Zweite Säule: Alles, was Sie für die Pensionierung in der Schweiz wissen müssen

Die zweite Säule

Die zweite Säule ist Ihre Arbeitsrente.

Auf Französisch heißt es Loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité(LPP). Auf Deutsch heißt es Bundesgesetz über die berufliche Alters-, Hinterlassenen- und Invalidenvorsorge (BVG). Wie Sie sehen können, ist die Schweizer Regierung sehr gut darin, kurze Namen zu machen… Wir werden sie in diesem Artikel jedoch einfach als zweite Säule bezeichnen.

Diese zweite Säule ist eine Rente für alle Personen, die in der Schweiz gearbeitet und in das BVG eingezahlt haben. Jeder Schweizer Arbeitnehmer, der mindestens 24 Jahre alt ist und einen Jahreslohn von mehr als 21’150 CHF hat, zahlt in die zweite Säule ein. Sie wird direkt von Ihrem Gehalt abgezogen und an Ihre Pensionskasse überwiesen. Der Beitrag ist ein Prozentsatz Ihres Gehalts.

Interessanterweise wird Ihr Arbeitgeber Ihren Beitrag zumindest verdoppeln. Einige Arbeitgeber zahlen mehr als diesen Betrag. Als Selbständiger müssen Sie sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitnehmeranteil bezahlen.

Wie viel Sie für die zweite Säule zahlen, hängt von Ihrem Alter ab:

1. 25 bis 34 Jahre alt: 7%
2. 35 bis 44 Jahre alt: 10%
3. 45 bis 54 Jahre alt: 15%
4. 55 bis 65 (64 für Frauen) Jahre alt: 18%

Der Prozentsatz, der von Ihrem Gehalt abgezogen wird, hängt von dem Anteil ab, den Ihr Arbeitgeber zahlt. Alle Beiträge zur zweiten Säule sind vor Steuern zu entrichten. Das ist eine wesentliche Tatsache. Sie zahlen die Steuern, wenn Sie Ihre zweite Säule beziehen.

Je älter Sie werden, desto mehr investieren Sie in Ihre zweites Säule. Das bedeutet, dass die letzten Jahre bei der Berechnung Ihrer Rente aus der zweiten Säule eine große Rolle spielen. Das ist ein bisschen dumm, denn die ersten Jahre sind für den Zinseszins am wichtigsten. Wir sollten also eigentlich in den ersten Jahren mehr beitragen.

Die erste Säule war die globale Versicherung. Sie zahlen für andere Menschen. Aber die zweite Säule ist ein physisches Konto, in Ihrer Pensionskasse, mit Ihrem Namen. Das ist also Ihr Geld.

Es gibt einen weiteren großen Unterschied. Ihre Pensionskasse ist mit Ihrem derzeitigen Arbeitgeber verbunden. Jeder Arbeitgeber wählt seinen Pensionsfondsanbieter aus. Das heißt, wenn Sie das Unternehmen wechseln, werden Sie wahrscheinlich auch den Rentenfonds wechseln.

Einige Unternehmen werden eine bessere Option für die zweite Säule haben als andere. Die meisten Anbieter der zweiten Säule sind extrem konservativ. Aber es gibt ein paar gute, die es ermöglichen, Ihr Geld in Aktien zu investieren.

Freizügigkeitsleistungen

Wenn Sie den Arbeitgeber wechseln, müssen Sie Ihre Beiträge an die neue Pensionskasse überweisen. Wechseln Sie aber nicht direkt an eine neue Stelle, überweisen Sie das Geld auf ein Freizügigkeitskonto.

Wenn Sie Ihre Stelle verlieren oder kündigen, müssen Sie das Geld auf ein Freizügigkeitskonto überweisen. Dieses Konto wird gesperrt, bis Sie eine neue Stelle (und eine neue Pensionskasse) finden oder das Rentenalter erreichen. Selbst wenn es auf Ihren Namen lautet, können Sie damit nicht viel anfangen. In einigen Fällen können Sie wählen, wie das Geld angelegt wird. Sie können jedoch kein Geld ein- oder auslagern.

Wenn Sie arbeitslos werden, können Sie auch weiterhin Beiträge in die Rentenkasse einzahlen. In diesem Fall können Sie Ihr Vermögen auf die Ersatzversorgungseinrichtung übertragen. Dies könnte eine Option sein, um eine Lücke in Ihrem Rentenfonds zu vermeiden.

Wenn Sie sich vorzeitig pensionieren lassen, erhalten Sie das Geld auf einem Freizügigkeitskonto, sobald Sie Ihre Stelle aufgeben. Dort wird sie bis zum offiziellen Rentenalter bleiben. Freizügigkeitskonten können bis zu fünf Jahre vor dem Rentenalter bezogen werden.

Wenn Sie die Schweiz verlassen, haben Sie die Wahl, das Geld abzuheben oder bis zur Pensionierung zu behalten. Je nach Land, in das Sie reisen, können unterschiedliche Bedingungen gelten.

Freizügigkeitskonten sind im Allgemeinen viel besser als Pensionskassen. Sie können zum Beispiel einen Blick auf finpension werfen. Sie bieten hervorragende Freizügigkeitskonten.

Wenn Sie mehr wissen möchten, finden Sie hier einen Artikel über alles, was Sie über Freizügigkeitsleistungen wissen sollten.

Obligatorisch vs. Überobligatorisch

Jetzt beginnt der komplizierte Teil der zweiten Säule. Wir müssen zwischen dem obligatorischen versicherten Lohn und dem überobligatorischen Lohn unterscheiden.

Wir werden hier nur über das Jahresgehalt sprechen. Der obligatorische versicherte Lohn ist der Lohn zwischen MIN und MAX.

• MIN beträgt 7/8 des Maximums der ersten Säule, 24’675 CHF.
• MAX ist dreimal so hoch wie der Höchstbetrag der ersten Säule, 84’600 CHF.

Wenn Ihr Lohn zwischen 21’151 CHF und 28’200 CHF liegt, beträgt Ihr obligatorisch versicherter Lohn 3’525 CHF. Alles, was über MAX liegt, ist das überobligatorische Gehalt. Der maximale obligatorisch versicherte Lohn beträgt somit 59’925 CHF (MAX-MIN).

Hier sind einige Beispiele mit unterschiedlichen Jahresgehältern:

• 20’000 CHF: Kein Anspruch auf die zweite Säule (weniger als 21’150 CHF)
• 25’000 CHF: Obligatorisch versicherter Lohn von 3’525 CHF (weniger als 28’200 CHF)
• 30’000 CHF: Obligatorisch versicherter Lohn von 5’325 CHF
• 50’000 CHF: Obligatorisch versicherter Lohn von 25’325 CHF
• 84’600 CHF: Obligatorisch versicherter Lohn von 59’925 CHF
• 100’000 CHF: Obligatorischer versicherter Lohn von 59’925 CHF und überobligatorischer Lohn von 15’400 CHF.

Worin besteht nun der Unterschied zwischen diesen beiden Teilen?

Ich habe den Beitragssatz für die zweite Säule erwähnt. Dies waren die Beiträge zum obligatorischen Teil. Die Beiträge für den überobligatorischen Teil hängen von Ihrer Pensionskasse und Ihrem Unternehmen ab.

Ein weiterer Unterschied ist der Zinssatz. Das Gesetz sieht einen Mindestzinssatz von 1 % auf Ihre Pflichtbeiträge vor. Für den überobligatorischen Teil gibt es jedoch keinen Mindestbetrag. Ihre Pensionskasse kann dafür bessere (oder schlechtere) Zinsen bieten. Beim überobligatorischen Teil ist es im Allgemeinen etwas besser. Nur durch diese Zinsen wächst das Geld auf Ihrem Konto der zweiten Säule. Es ist kein hoher Zinssatz. Aber es gibt nichts, was Sie dagegen tun können. Sie schlägt derzeit noch die Schweizer Banken.

Der letzte Unterschied ist die Konversionsrate. Dieser Satz bestimmt, wie viel Rente Sie aus dem Kapital erhalten können. Das Gesetz sieht einen Mindestumwandlungssatz von 6,8 % für den Pflichtteil Ihres Kapitals vor. Auch hier gibt es keinen Mindestbetrag für den überobligatorischen Teil. Der Umwandlungssatz wird von Ihrer Pensionskasse festgelegt. In der Regel ist sie deutlich schlechter als die Umwandlungsrate des Pflichtteils.

Versicherung für Tod und Invalidität

Die zweite Säule dient in zwei Fällen auch als Versicherung.

Im Falle einer Invalidität erhält die versicherte Person eine Invaliditätsrente. Die Grundlage für die Rente ist das gesamte angesparte Vermögen und die Summe aller künftigen Gutschriften. Bei künftigen Krediten werden die Zinsen jedoch nicht berücksichtigt. Es ist eine gute Versicherung für den Fall eines schweren Unfalls.

Im Todesfall erhält der überlebende Ehegatte 60 % der vollen Invaliditätsrente des Verstorbenen. Es gibt jedoch einige Bedingungen für die Förderfähigkeit. Es sollte entweder die Pflicht bestehen, für Kinder zu sorgen, oder mindestens 45 Jahre alt sein und die Ehe sollte mindestens fünf Jahre gedauert haben. Sind diese Bedingungen nicht erfüllt, erhält der überlebende Ehegatte nur drei Jahre lang eine Rente.

In beiden Fällen überprüft die Regierung die Rente alle zwei oder drei Jahre auf der Grundlage der Lebenshaltungskosten des Leistungsempfängers.

Wenn Sie mehr Details wissen möchten, finden Sie hier einen ganzen Artikel, in dem ich erkläre, was im Falle Ihres Todes mit Ihren Rentenleistungen geschieht.

Wie viel werde ich von der zweiten Säule erhalten?

Sobald Sie das Rentenalter erreichen (65 Jahre für Männer, 64 Jahre für Frauen), können Sie die zweite Säule beziehen. Sie haben drei Möglichkeiten:

1. Eine Leibrente
2. Ein Pauschalbetrag
3. Ein Pauschalbetrag und eine Leibrente

Hier wird die Konversionsrate wichtig. Die Rente wird anhand des Umwandlungssatz berechnet. Wenn Sie 200’000 CHF mit einem Umwandlungssatz von 6,8% umwandeln, erhalten Sie jedes Jahr eine Rente von 13’200 CHF.

Wenn Sie einen Pauschalbetrag nehmen, zahlen Sie Kapitalsteuern, und wenn Sie eine Rente nehmen, zahlen Sie zusätzlich Einkommenssteuer. Für den überobligatorischen Teil hängt der Umwandlungssatz von Ihrer Pensionskasse ab.

Ob Sie sich für eine dieser Optionen entscheiden sollten, wird im Folgenden erörtert.

Soll ich eine Leibrente oder einen Pauschalbetrag nehmen?

Auf diese Frage gibt es keine eindeutige Antwort.

Es hängt vom Umwandlungssatz im Alter Ihrer Pensionierung ab. Und wie viel Sie pro Jahr aus dem Kapital herausholen wollen, wenn Sie es selbst verwalten. Wenn Sie den Betrag in Aktien investieren würden, würden Sie im Durchschnitt besser abschneiden als bei den derzeitigen Umwandlungssatz. Allerdings besteht bei Aktien ein Risiko, während der Umwandlungssatz garantiert ist. Letzten Endes müssen Sie je nach Ihrer Situation selbst nachrechnen.

Wenn Sie Ihr Geld nicht anlegen oder eine geringere Rendite als den Umwandlungssatz erhalten, sollten Sie sich wahrscheinlich für die Rentenversicherung entscheiden. Es hängt auch davon ab, wie sehr Sie das Geld brauchen. Vielleicht haben Sie geplant, diese große Summe für etwas Bestimmtes zu verwenden. Aber seien Sie vorsichtig, wenn es um die Steuern geht.

Vererbung und zweite Säule

Ich habe gesagt, dass die zweite Säule Ihr Geld ist. Das ist wahr. Aber es gibt einen Fall, in dem Sie dieses Geld verlieren könnten. Oder zumindest könnte Ihre Familie dieses Geld verlieren.

Wenn Sie vor der Pensionierung sterben, hängt die Vererbung der zweiten Säule davon ab, ob Sie sie auf einem Freizügigkeitskonto oder einem Rentenkonto haben.

Erstens: Wenn Sie das Geld auf einem normalen Rentenkonto haben und sterben, kann es an Ihren Ehepartner oder Ihre gesetzlichen Erben weitergegeben werden. Dies ist der Standardweg der Vererbung.

Wenn Sie jedoch weder Erben noch einen Ehepartner haben, wird das Geld nicht nach dem Erbrecht verteilt. Ihre Eltern zum Beispiel sind nicht förderfähig. Und dieses Geld wird an den Kanton zurückfließen. Wenn Sie also keinen Erben oder Ehepartner haben, können Sie Ihre zweite Säule anders betrachten.

Bei einem Freizügigkeitskonto ist es einfacher. Sie basiert auf dem Standardverfahren der Vererbung.

Wie können Sie Ihre zweite Säule optimieren?

Im Vergleich zur ersten Säule gibt es ein paar Dinge, die Sie tun können, um Ihre zweite Säule zu optimieren.

Beziehen Sie die zweite Säule vor der Pensionierung

Sie können Geld aus der zweiten Säule vor der Pensionierung beziehen(Vorbezug).

Der Hauptgrund für einen vorzeitigen Rückzug ist der Kauf eines Hauses. In der Tat können Sie Ihr Geld aus der zweiten Säule für den Bau oder Kauf eines Hauses abheben. Sie wird Ihre Rente entsprechend kürzen. Aber es kann Ihnen helfen, die Mittel für die Anzahlung auf Ihr Haus zu haben.

Dies gilt jedoch nur für Ihren Hauptwohnsitz und den Ort, an dem Sie leben! Sie können Ihre zweite Säule nicht für einen Zweitwohnsitz verwenden. Wenn Sie in der Schweiz arbeiten und in einem Nachbarland wohnen, können Sie dieses Geld für den Kauf eines Hauses im Ausland verwenden. Aber auch hier gilt: Sie müssen auf dem Grundstück wohnen.

Das Gleiche gilt, wenn Sie Ihr eigenes Unternehmen gründen wollen. Sie können das Geld auch abheben, wenn Sie die Schweiz verlassen. Der andere Grund ist der Vorruhestand. Sie können Ihre zweite Säule fünf Jahre vor dem Rentenalter beziehen.

Der Fall, die Schweiz zu verlassen, ist der komplizierteste. Das hängt davon ab, wohin Sie fahren. Wenn Sie in ein EU-Land ausreisen, können Sie nur den überobligatorischen Teil Ihrer zweiten Säule zurückziehen. Aber das hängt von dem Land ab, in das Sie gehen.

Für diese vorzeitigen Abhebungen gibt es einige Einschränkungen und Regeln. Der Mindestbezug beträgt 20’000 CHF. Wenn Sie das Haus, das Sie mit der zweiten Säule gekauft haben, verkaufen, müssen Sie den Vorschuss zurückzahlen.

Freiwillige Einzahlungen in die zweite Säule nach einem Vorbezug sind nicht steuerfrei. Wenn Sie den gleichen Betrag wie vor der Entnahme erreicht haben, sind sie wieder steuerfrei.

Achten Sie darauf, dass Sie nach dem 50. Lebensjahr nur noch begrenzte Beträge abheben können. Nach dem 50. Lebensjahr können Sie nur noch den Betrag abheben, den Sie mit 50 Jahren oder der Hälfte des verfügbaren Betrags erhalten haben. Der Grenzwert ist das Maximum dieser beiden Zahlen. Schließlich sind Abhebungen nur alle fünf Jahre möglich.

Berichterstattung

Jedes Jahr sollten Sie von Ihrer Pensionskasse einen Bericht erhalten, der Ihnen viele Informationen liefert. Sie gibt Ihnen Auskunft über die Höhe Ihres Beitrags, die obligatorischen und überobligatorischen Teile… Es wird auch vorhergesagt, wie viel Sie bis zum Renteneintritt haben werden. Sie sollten sich nicht zu viele Gedanken über die Vorhersagen machen. Aber interessant ist es trotzdem.

Dieser Bericht ist für jeden Pensionsfonds unterschiedlich, die meisten Informationen sind jedoch identisch. Hier ist zum Beispiel mein geschwärzter Bericht von 2017:

Wie Sie sehen können, gibt es hier eine Menge Zahlen. Sie deckt auch Dinge wie Tod oder Rente im Falle von Behinderungen ab. Wenn Sie verheiratet oder geschieden sind, werden Sie mehr Informationen haben als ich.

Wenn Sie Glück haben, erhalten Sie häufiger Berichte. Und wenn Sie Glück haben, verfügt Ihre Pensionskasse über ein Webportal, auf dem Sie diese Informationen online einsehen können. Das hängt von Ihrem Rentenfonds ab. Mein neues Unternehmen der zweiten Säule aktualisiert sein Online-Portal monatlich. Ich kann sie jetzt viel besser verfolgen.

Sie sollten diese Berichte immer aufbewahren, wenn Sie sie mit der Post erhalten(ich scanne sie ein). Sie enthalten wichtige Informationen für Ihre finanzielle Zukunft.

Buchhaltung für Ihre zweite Säule

Wenn Sie Ihren Nettowert verfolgen (und das sollten Sie!), können Sie die zweite Säule darin berücksichtigen.

Ich integriere meine zweite Säule in mein Nettovermögen und zähle sie zu den Anleihen. Da es sich um eine sehr sichere und konservative Anlage handelt, ist es sinnvoll, sie als Anleihen in meinem Nettovermögen zu berücksichtigen. Wenn Sie Ihre zweite Säule zu Ihrem Nettowert hinzufügen, erhalten Sie ein besseres Bild von Ihrem Vermögen.

FAQ

Schlussfolgerung

Die zweite Säule ist der zweite Teil des Rentensystems in der Schweiz. Sie deckt einen größeren Teil Ihres Gehalts im Ruhestand ab als die erste Säule. Während die erste Säule für alle gilt, ist die zweite Säule nur für Erwerbstätige gedacht.

Wie viel Sie im Ruhestand bekommen, hängt hauptsächlich von Ihrem Gehalt ab. Unter normalen Umständen sollten Sie mit Ihrer ersten und zweiten Säule zusammen eine Rente von etwa 70 bis 80 Prozent Ihres Gehalts erzielen. Wenn Sie diese Aufgabe erfüllen wollen, müssen Sie die dritte Säule benutzen. Die dritte Säule werde ich im nächsten Beitrag dieser Serie behandeln. Sie ist ein fakultativer Bestandteil des Rentensystems, hat aber viele Vorteile.

Wenn Sie mehr über das Rentensystem in der Schweiz erfahren möchten, lesen Sie den Artikel Die dritte und letzte Säule.

Was halten Sie von der zweiten Säule? Haben Sie Tipps zur Optimierung? Haben Sie noch Fragen zur zweiten Säule?

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