Tout ce que vous devez savoir sur le troisième pilier pour prendre votre retraite en Suisse

Par Baptiste Wicht | Mis à jour: | Indépendance Financière, Investir, Retraite, Suisse

(Information: certains des liens ci-dessous peuvent être des liens d'affiliation)

Nous avons déjà parlé du premier et du deuxième pilier. Nous devons maintenant aborder le plus important des trois piliers: Le troisième pilier.

Le troisième pilier est le seul qui ne soit pas obligatoire. Chacun est libre de choisir d’investir ou non dans le troisième pilier. Il est plus simple que le deuxième pilier. Mais il y a beaucoup d’autres choix que vous pouvez faire. Vous pouvez optimiser beaucoup de choses pour votre troisième pilier.

Il est essentiel d’optimiser autant que possible l’investissement du troisième pilier. Une fois à la retraite, votre deuxième pilier devrait toujours être plus important que votre troisième pilier. Mais il n’y a pas beaucoup de choses que vous pouvez faire avec votre deuxième pilier.

Dans cet article, vous trouverez tous les détails dont vous avez besoin pour investir dans un troisième pilier. Et aussi, ce que vous pouvez faire pour optimiser votre utilisation de ce troisième pilier.

Types de troisième pilier

Le troisième pilier est votre pension privée. Cette fois, il n’y a pas de nom compliqué qui lui est associé. Il est connu partout comme le troisième pilier. Il y a juste un léger rebondissement. Il existe deux troisièmes piliers différents :

  • Pilier 3a(pension restreinte) : Bloquée et fiscalement avantageuse.
  • Pilier 3b(pension libre) : Non bloquée mais beaucoup moins d’avantages fiscaux.

Dans cet article, je parle principalement du premier, le pilier 3a. Pour des informations sur le 3b, vous pouvez lire la section Pilier 3b. Sinon, quand je parle du troisième pilier, je parle du pilier 3a.

Pilier 3a

Même lorsque nous nous concentrons sur le pilier 3a, il existe encore deux façons d’investir dans un troisième pilier.

Vous pouvez investir soit sous forme de compte bancaire, soit sous forme d’assurance. Nous couvrons ces deux aspects en détail dans les deux sections suivantes.

Dans les deux cas, les cotisations à votre troisième pilier sont fiscalement avantageuses. Chaque année, vous pouvez déduire de votre salaire jusqu’à 6883 CHF (à partir de 2021). Le montant exact retiré de vos impôts dépend de vos revenus. Vous pouvez généralement économiser 2000 CHF d’impôts par an en cotisant le maximum à votre troisième pilier.

Le montant de la déduction peut varier chaque année. Si vous souhaitez vous tenir informé de la cotisation maximale, vous pouvez consulter le site officiel du troisième pilier suisse.

N’oubliez pas que vous devez déposer l’argent avant le dernier jour de l’année pour bénéficier d’une réduction d’impôt. Je vous recommande d’investir tôt dans votre troisième pilier.

Comme il n’y a pas d’avantages fiscaux à le faire, vous ne devriez jamais placer plus de 6883 CHF par an dans votre troisième pilier. Il n’est pas intéressant de bloquer de l’argent sans avantages. La plupart des troisièmes piliers vous empêcheront en fait de le faire. Il existe de meilleures alternatives si vous n’avez pas d’avantages fiscaux. Vous recevrez un certificat avec vos contributions à la fin de chaque année. Vous pouvez l’utiliser pour remplir vos impôts.

Malheureusement, tout le monde ne peut pas ouvrir un compte du troisième pilier. En effet, vous devez avoir un salaire et payer pour le premier et le deuxième pilier. Si vous ne remplissez pas les deux conditions, vous ne pouvez pas ouvrir un compte du troisième pilier. Cela signifie que si vous n’avez qu’un seul revenu dans votre couple, vous n’aurez qu’un seul compte du troisième pilier.

Le montant que vous percevrez à la retraite dépendra du fait que vous disposiez d’un troisième pilier dans une banque ou auprès d’une compagnie d’assurance.

1. Le troisième pilier d’une banque

Le troisième pilier le plus simple est un compte bancaire.

C’est un compte bancaire ordinaire, sauf qu’il est verrouillé. Vous ne pouvez rien retirer avant d’avoir pris votre retraite. Vous pouvez directement déposer de l’argent sur ce compte bloqué. Presque toutes les banques ont un ou plusieurs comptes du troisième pilier. La seule chose qui diffère entre ces comptes est le (petit) intérêt. Il est généralement supérieur aux intérêts de votre compte d’épargne. Mais aujourd’hui, il est ridiculement bas.

Plus intéressant encore, vous pouvez également déposer cet argent dans des fonds du troisième pilier. Par exemple, mon ancienne banque (PostFinance) propose trois fonds de pension différents. Un avec 25% d’actions, un avec 45% d’actions, et un avec 75% d’actions.

Puisque vous investissez cet argent à long terme, il est préférable de l’investir dans des actions plutôt que de le laisser croître très lentement avec les taux d’intérêt actuels.

Normalement, vous retirez l’argent à l’âge de la retraite. Mais vous pouvez également retirer l’argent au maximum cinq ans avant l’âge de la retraite. Et si vous continuez à travailler, vous pouvez également effectuer un retrait au maximum cinq ans après l’âge de la retraite. Vous ne pouvez pas effectuer un retrait partiel. Vous devez retirer la totalité du montant.

Comment choisir un compte du troisième pilier ?

Quel compte du troisième pilier dois-je choisir ?

Vous devez prêter attention aux points suivants lorsque vous recherchez un compte du troisième pilier :

  • Intérêts. Si vous n’utilisez pas un fonds de retraite, vous devez vous préoccuper du taux d’intérêt du compte. Sachez qu’actuellement, c’est plutôt mauvais. Le meilleur taux d’intérêt que j’ai trouvé est de 0,75%. Mais la plupart des banques offrent des intérêts beaucoup plus bas sur le troisième pilier.
  • Choix des fonds. Si vous envisagez d’investir dans un fonds, vous devez vérifier les fonds proposés par la banque. Certaines banques disposent d’un large panel, tandis que d’autres n’ont pas le choix.
  • Allocation aux actions. Vous n’avez pas beaucoup de choix quant aux placements du fonds de retraite. Mais vous pouvez décider du montant de l’investissement en actions que vous souhaitez. Vous pouvez être très élevé en fonction du fournisseur que vous choisissez. L’investissement le plus élevé en actions est de 99% (avec Finpension 3a). Faites attention à votre allocation d’actifs avant de choisir votre fonds.
  • Ratio des dépenses totales(TER). Lorsque vous comparez des fonds du troisième pilier, vous devez prêter attention au TER du fonds. Il s’agit du montant total des frais que vous allez payer pour votre argent. Le TFE est retiré de votre argent chaque année. Les frais sont généralement élevés sur ces fonds. La commission la plus basse que je connaisse est de 0,44 % (avec Finpension 3a). Même le tarif le plus bas reste élevé, à mon avis.
  • Diversification. Un autre point essentiel est de voir comment les actions (et les obligations) sont investies dans le fonds. De nombreux fonds de retraite n’investissent que dans des actions et des obligations suisses. Mais certains d’entre eux sont plus diversifiés. Par exemple, Finpension 3a propose un fonds contenant 60 % d’actions mondiales.

Vous devez bien faire vos recherches et réfléchir à ce que vous attendez de votre troisième pilier. Et ne vous inquiétez pas si vous avez déjà un compte du troisième pilier. Vous pouvez en avoir autant que vous le souhaitez.

Meilleur troisième pilier
Finpension 3a

Finpension 3a est le meilleur troisième pilier de Suisse!

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Malheureusement, il y a beaucoup de mauvais troisième pilier en Suisse. Il est donc important de choisir le compte du troisième pilier le mieux adapté à vos besoins. Actuellement, pour la plupart des gens, le meilleur troisième pilier est Finpension 3a. Je consacre un article entier au choix du meilleur troisième pilier pour votre retraite.

2. Le troisième pilier avec une assurance

L’autre option est de disposer d’un troisième pilier sous la forme d’une assurance-vie.

Vous paierez chaque mois un certain montant qui sera versé à votre assurance. Lorsque vous atteignez l’âge de la retraite, vous recevez une certaine somme d’argent plus des intérêts. La somme d’argent que vous obtiendrez à la fin est garantie. Mais les intérêts que vous obtiendrez ne sont pas garantis. Et les intérêts ne sont pas grands.

Si vous n’êtes plus en mesure de payer (si vous êtes invalide, par exemple), elle est toujours garantie. Ce n’est le cas que pour certaines raisons indiquées dans votre contrat. Vous ne pouvez pas arrêter de payer simplement parce que vous le voulez. Si vous décédez avant les termes du contrat, votre conjoint recevra le montant garanti.

Si vous rompez le contrat ou cessez de payer, vous perdrez une grande partie de l’argent que vous avez investi. Le montant que vaut votre assurance-vie augmentera de plus en plus vite avec le temps. Au cours des deux premières années, elle ne vaudra même pas quelque chose. Si vous pensez que vous pouvez rompre le contrat ou cesser de payer, ne contractez jamais d’assurance-vie !

Beaucoup de gens vous diront de ne pas utiliser ce type d’assurance. Et beaucoup d’assureurs vous diront que tout le monde devrait en avoir un.

Dois-je souscrire une assurance vie troisième pilier ?

Encore une fois, cela dépend de votre situation. Il y a des avantages et des inconvénients.

Tout d’abord, vous ne récupérerez pas l’intégralité du montant que vous avez payé, contrairement à un compte bancaire du troisième pilier. Toutefois, ce montant est garanti. Si votre troisième pilier dans une banque s’est mal comporté en raison d’un marché baissier, vous pouvez finir par perdre de l’argent.

Avec l’assurance du troisième pilier, vous obtiendrez au moins le montant garanti. Les intérêts varieront, bien sûr. Et généralement, ils sont assez optimistes quant aux intérêts qu’ils prévoient. Vous ne devriez vous préoccuper que du montant garanti. Tout le reste est un bonus.

Plus important encore, c’est une assurance-vie. Si vous n’êtes pas en couple et ne prévoyez pas de l’être, vous n’aurez probablement pas besoin d’assurance-vie. Elle peut encore être utile pour le cas où vous êtes frappé d’incapacité, mais elle est beaucoup moins intéressante. Si vous êtes en couple et que votre conjoint ne travaille pas, vous n’avez pas beaucoup d’économies.

C’est un excellent moyen d’assurer la qualité de vie de votre partenaire. Si vous travaillez tous les deux avec de bons salaires et que vous avez de bonnes économies, vous n’avez pas besoin d’une telle assurance-vie. Un problème avec l’assurance-vie est que vous ne choisissez pas le montant que vous mettez chaque mois. Le montant est fixé une fois sur le contrat. C’est encore une autre facture à payer chaque mois.

Personnellement, j’ai un troisième pilier d’assurance-vie. Je l’ai fait parce qu’au cas où je serais frappé d’incapacité, elle se remplira quand même. En outre, ma femme n’a pas de salaire pour le moment, et si je meurs, ce sera beaucoup plus facile avec l’argent de l’assurance-vie. Cependant, je n’ai pas fait beaucoup de recherches à ce sujet, donc il se peut que ce ne soit pas si génial. Je ne le referais pas.

Comment choisir une assurance du troisième pilier ?

Encore une fois, je ne sais pas quelle assurance-vie est la meilleure. Voici quelques éléments auxquels vous devez prêter attention lorsque vous recherchez une assurance-vie :

  • Le montant par mois: Vous devez payer un montant par mois qui vous convient. Vous allez payer pour cela pendant de nombreuses années. Cela permettra de fixer le montant garanti au final. Je ne recommanderais pas plus de 300 CHF. Vous devriez en garder une partie pour l’investir dans un compte bancaire du troisième pilier.
  • Le montant garanti au final : Le chiffre le plus important est le montant que vous recevrez à la fin. Le gars de l’assurance va essayer de vous faire regarder des projections. Je vous conseille de vous préoccuper surtout du montant garanti. Personne ne peut prédire les rendements sur 30 ans ou plus. Vous devez considérer les intérêts comme un bonus.
  • L’investissement de vos fonds : Chaque assurance investira votre argent différemment. Ils vous proposeront probablement différentes stratégies d’allocation d’actifs ou d’investissement. Vous devez choisir celui avec lequel vous êtes le plus à l’aise.

Vous devez bien faire vos recherches. Ne prenez pas de décisions irréfléchies.

Troisième pilier et héritage

En cas de décès, les règles sont légèrement différentes, en fonction du troisième pilier dont vous disposez.

Pour le troisième pilier dans une banque, les parts seront divisées selon le droit de succession. En général, elle sera divisée entre votre conjoint, vos enfants, les autres personnes à charge. Si vous n’avez pas d’enfants ou de conjoint, cette somme pourrait être divisée entre vos frères, vos sœurs et vos parents.

Si vous voulez changer cela, vous pouvez aussi rédiger un testament. Sachez simplement qu’il y a de fortes limites en Suisse concernant ce que vous pouvez et ne pouvez pas faire avec l’héritage. Par exemple, vous ne pouvez pas déshériter vos enfants ou votre conjoint.

Pour l’assurance du troisième pilier, l’héritage est basé sur le preneur d’assurance. En général, vous devez indiquer sur votre police qui est le bénéficiaire. Pour la plupart des gens, ce sera votre conjoint.

Là encore, le droit des successions peut jouer un rôle. Par exemple, dans certaines conditions, vos héritiers peuvent réclamer une partie de cet argent même s’ils ne sont pas mentionnés dans la police.

Optimisez votre troisième pilier

Il y a plusieurs choses que vous pouvez faire pour utiliser le troisième pilier de la manière la plus optimisée possible.

Premièrement, essayez toujours de verser le maximum chaque année dans votre troisième pilier. Si vous le pouvez ! Ne vous mettez pas dans une mauvaise situation financière juste pour maximiser votre troisième pilier. Mais le meilleur atout du troisième pilier réside dans les avantages fiscaux. Donc, le maximiser est intéressant.

Si vous l’avez sur un compte bancaire, envisagez d’utiliser un fonds de retraite. Vous devriez envisager un fonds dont la répartition des actifs vous convient. Vous devez tenir compte du nombre d’années pendant lesquelles vous allez investir et du niveau de risque que vous souhaitez prendre.

Maintenant, un léger rebondissement. Lorsque vous retirez votre troisième pilier, vous payez des impôts sur ce montant. Ce montant est imposé à plusieurs niveaux, et il dépend de l’État dans lequel vous vous trouvez. Par exemple, à Genève, jusqu’à 25’000 CHF, vous payez 250 CHF d’impôts (0 CHF pour un couple marié). Jusqu’à 50’000 CHF, vous payez 1’500 CHF (500 CHF pour un couple marié).

Si l’on prend l’État dans lequel je vis (Fribourg), c’est différent. Il y a une taxe de 2% sur les premiers 40’000 CHF. Puis une taxe de 3 % pour les 40 000 CHF suivants et la taxe continue d’augmenter jusqu’à atteindre 6 %. Vous avez peut-être déjà vu le problème ici. Plus vous avez d’argent, plus les impôts sont chers, et plus vous payez. Et la situation s’aggrave rapidement si vous retirez encore plus.

Vous pouvez retirer votre argent du troisième pilier jusqu’à cinq ans avant et cinq ans après l’âge officiel de la retraite (si vous travaillez encore). Vous pouvez donc contourner ces impôts en ayant plusieurs comptes du troisième pilier et en n’en retirant qu’un seul chaque année.

Pour Genève, vous devriez essayer d’avoir moins de 25’000 CHF sur chaque compte avant le retrait. En dessous de 50’000 CHF, les taxes sont encore justes. Vous pouvez donc également maintenir vos comptes en dessous de 50’000. Mais vous ne devez pas aller plus haut. Pour Fribourg, il faut rester en dessous de 40’000 CHF. Vous devez vérifier les taxes exactes pour votre état actuel.

Maintenant, il y a deux choses délicates avec ça. Premièrement, il n’y a aucun moyen de savoir quel sera le montant de votre compte du troisième pilier si vous avez un fonds de retraite. Les rendements dépendront du marché. Si vous pensez que votre investissement va doubler avant la retraite, vous devez arrêter de cotiser à 12’500 CHF. La différence entre un 24999 et un 25001 se traduira par 1500 CHF de taxes ! C’est absolument insensé, à mon avis.

Vient maintenant la deuxième question délicate. Certains États suisses considèrent cela comme de l’évasion fiscale ! Par exemple, l’État de Vaud vous permet d’avoir deux comptes différents. L’Etat de Neuchâtel vous interdit de le faire. Mon État (Fribourg) ne l’empêche pas actuellement. Mais cela pourrait changer.

Vous devez donc être prudent avec cette technique. Vous devez vérifier auprès de votre État avant d’essayer de le faire.

Pour être clair, ce n’est jamais un problème d’avoir plusieurs troisièmes piliers. Le problème se pose lorsque vous optimisez les retraits sur plusieurs années. Je vous conseille donc de créer plusieurs petits comptes du troisième pilier. Mais n’étalez les retraits sur plusieurs années que si votre État le permet !

Retrait avant la retraite

Vous pouvez retirer de l’argent de votre troisième pilier avant la retraite(retrait anticipé).

Les règles sont les mêmes que pour le retrait anticipé pour le deuxième pilier. Vous pouvez retirer vos fonds pour acheter une maison, créer votre propre entreprise ou quitter la Suisse.

Il existe un autre cas où vous pouvez retirer de l’argent du troisième pilier. En effet, vous pouvez retirer de l’argent du troisième pilier pour alimenter votre deuxième pilier. Je ne suis pas sûr qu’il y ait beaucoup d’intérêt à faire cela. Vous ne pourrez pas déduire cette contribution au deuxième pilier de vos impôts, de sorte que vous ne pourrez pas la déduire deux fois. Et généralement, les conditions du troisième pilier sont meilleures que celles du deuxième pilier. Si vous utilisez un troisième pilier investi en actions, c’est mieux qu’un deuxième pilier.

Comptabilisation du troisième pilier

La comptabilisation du troisième pilier de votre valeur nette est assez simple. Pour un compte bancaire du troisième pilier, vous pouvez simplement le comptabiliser comme tous vos autres comptes. C’est de l’argent que vous possédiez. Elle est juste bloquée jusqu’à l’âge de la retraite.

Pour le troisième pilier d’une assurance-vie, c’est un peu plus compliqué. Votre assurance devrait vous donner un montant garanti année après année. À partir de là, vous pouvez extrapoler les valeurs mensuelles pour savoir combien vous avez actuellement. Vous pouvez voir comment j’ai pris en compte mon assurance-vie dans ma valeur nette.

Pilier 3b

Le pilier 3b est un peu plus obscur et est moins connu. Il existe de nombreuses différences significatives entre le pilier 3b et le 3a.

Premièrement, vous n’avez pas le choix entre un compte bancaire et une assurance. Un pilier 3b est toujours une assurance-vie. Il n’y a pas d’autre solution. Mais elle est beaucoup plus souple qu’une assurance-vie 3a. Vous pouvez choisir n’importe quel terme. La plupart des assurances ont une durée minimale de 5 ou 10 ans. Autre chose intéressante, vous pouvez souscrire une assurance pour un couple. Cette formule est généralement moins chère que deux assurances individuelles.

Certaines personnes vous diront qu’il n’y a pas d’avantage fiscal, mais ce n’est pas vrai. Un pilier 3b présente certains avantages fiscaux. Tout d’abord, le capital que vous obtiendrez à l’échéance ne sera pas taxé. Cela signifie que les intérêts accumulés au fil des ans ne sont pas imposés. Mais ces intérêts risquent de ne pas être très importants, malheureusement.

Ensuite, certains États présentent des avantages supplémentaires. Par exemple, mon État (Fribourg) permet à un couple marié de déduire jusqu’à 1500 CHF par an. Genève est encore mieux. Vous pouvez déduire jusqu’à 2200 CHF par an. Et en fonction du nombre d’enfants, vous pouvez même déduire davantage. Vous devriez consulter votre État local pour voir si vous pouvez bénéficier d’avantages.

Pour choisir une assurance-vie 3b, vous pouvez suivre le même critère que pour une assurance-vie 3a. L’autre élément que vous devez choisir est la durée de l’assurance.

FAQ

Qu’est-ce que le troisième pilier en Suisse ?

Le troisième pilier est un système de retraite privé en Suisse. Toute personne ayant un salaire en Suisse peut cotiser un montant maximum chaque année. Ce compte bénéficie d’un avantage fiscal.

Combien vais-je recevoir du troisième pilier ?

Le montant que vous recevrez dépend entièrement du montant de votre cotisation. Cela dépendra également du retour sur investissement que vous avez obtenu.

Comment puis-je optimiser mon troisième pilier ?

La première chose que vous devez faire est de cotiser le maximum chaque année. Ensuite, vous devez trouver un prestataire du troisième pilier dont les frais sont les plus bas. Enfin, vous avez besoin d’un compte du troisième pilier avec une large allocation d’actions (jusqu’à votre allocation d’actifs). Les actions augmenteront les rendements de votre troisième pilier.

Conclusion

Le troisième pilier est la dernière partie du système de retraite de la Suisse.

Il vous aidera à couvrir ce qui manque dans les premier et deuxième piliers. Contrairement aux deux piliers précédents, il s’agit d’une partie facultative du système. Il ne tient qu’à vous d’y investir. Puisqu’il bénéficie d’avantages fiscaux, vous devriez investir dans le troisième pilier.

À l’âge de la retraite, vous récupérerez le capital et paierez des impôts sur celui-ci. Mais le montant des impôts sera fortement réduit par rapport à l’absence d’investissement !

Si vous n’avez pas encore lu ce qui concerne le premier ou le deuxième pilier, je vous encourage à le faire maintenant. Dans le prochain et dernier article, je résume le système de retraite de la Suisse. Je parle également de retraite anticipée dans ce contexte.

Que pensez-vous du troisième pilier ? Quel est votre compte préféré ? Avez-vous des conseils pour l’optimiser ? Avez-vous des questions concernant ce pilier ?

Monsieur The Poor Swiss est l'auteur du blog thepoorswiss.com. En 2017, il s'est rendu compte qu'il était en train de tomber dans le piège de l'inflation de son mode de vie. Il a décidé de diminuer ses dépenses et d'augmenter ses revenus. Ce blog parle de son histoire et de ses trouvailles. En 2019, il épargne plus de 50% de ses revenus. Son but est de devenir financièrement indépendant. Vous pouvez envoyer un message à Monsieur The Poor Swiss.

8 thoughts on “Tout ce que vous devez savoir sur le troisième pilier pour prendre votre retraite en Suisse”

  1. Mais quels contenus, recherches et bienveillance du partage! Merci Poursuis, pas si pauvre, ni en fortune, ni en esprit 👍👍👍

  2. Bonjour,

    Dans le cadre d’un amortissement indirect d’est crédit hypothécaire, les banques peuvent elle imposer une forme de 3A ? est ce que nous pouvons par exemple le faire via VIAC ou il y une sorte de barrage pour certains produit ?

    1. Oui, elles peuvent tout à fait imposer une forme de 3A. Il n’y a quasiment aucune change qu’une banque vous laisse investir dans un troisième pilier qui n’est pas le leur malheureusement.

      Le seul barrage est de vous forcer à utiliser leurs propres comptes.

      1. Bonsoir,
        Merci pour le partage, excellent blog! Félicitations.
        Concernant le troisième pilier, dans le cas d’un couple marié, le plafond maximal est comptabilisé par personne ou par couple?
        Un couple peut avoir deux comptes 3ème pilier et investir le plafond maximal de 6883chf sur chaque compte? Ou 6883chf au total?

  3. Bonjour !

    Merci beaucoup pour l’article !
    J’ai cependant une question : je vois que vous mentionnez qu’avoir plusieurs comptes peut être considéré comme de l’evasion fiscale, comme à Neuchâtel. J’ai vu cela à plusieurs endroits, cependant je n’ai pas trouvé de source confirmant cela, ni combien chaque cantons autorise de nombre de compte. Pourriez-vous me fournir votre source?
    Merci d’avance !

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