Devriez-vous utiliser votre épargne retraite pour un acompte ?

Épargne retraite et acompte

Pour rappel, nous devrions voir ce que nous pouvons faire avec l’épargne retraite pour l’acompte.

Lorsque vous achetez un bien immobilier en Suisse, vous devez verser 20 % de la valeur du bien ; c’est ce qu’on appelle l’acompte. La banque ne financera que jusqu’à 80 % de la valeur du bien. Il y a quelques exceptions, mais dans la plupart des cas, ce sera la règle par défaut.

Au moins la moitié de l’acompte (10 % de la valeur du bien) doit être en liquide. L’autre moitié peut provenir du deuxième pilier. Il est intéressant de noter que le troisième pilier sera considéré comme des liquidités. Ainsi, les deuxième et troisième piliers ne sont pas traités de la même manière dans ce système. Puisque la plupart des gens n’ont pas une grande somme d’argent disponible, ils utilisent leur épargne retraite. Un prêt amical (sans intérêt et sans date de remboursement) compte aussi comme des liquidités, tout comme un prêt lombard. Ce qu’il faut retenir avant tout, c’est que les premiers 10 % ne peuvent pas provenir du deuxième pilier.

Il est important de mentionner que cela n’est possible que pour la résidence principale. Les autres hypothèques nécessiteront l’intégralité de l’acompte en liquide. Et les autres hypothèques ont également des conditions différentes.

De plus, certains fournisseurs d’hypothèques (comme les compagnies d’assurance) ne vous permettront pas d’utiliser l’épargne retraite pour votre hypothèque. Ils exigeront 20 % en liquide.

Utiliser votre deuxième pilier pour un acompte

Généralement, vous pouvez utiliser votre deuxième pilier pour votre acompte.

Si vous retirez avant l’âge de 50 ans, vous pouvez retirer l’intégralité de votre deuxième pilier. Et si vous le faites après 50 ans, vous ne pouvez retirer que le montant que vous aviez à 50 ans ou la moitié de vos avoirs, selon le montant le plus élevé. Il s’agit d’une mesure pour protéger les gens contre un épuisement excessif de leurs revenus de retraite.

Lors du retrait de votre deuxième pilier, vous paierez un impôt de retrait. Cet impôt est considérablement inférieur à l’impôt sur le revenu économisé lors des cotisations au deuxième pilier.

Généralement, il est préférable de retirer du deuxième pilier sur plusieurs années pour économiser sur les impôts. Ainsi, vous pouvez économiser des impôts en retirant de l’argent du deuxième pilier avant la retraite.

Cependant, il y a un grand inconvénient à retirer du deuxième pilier : vous ne pourrez pas faire de cotisations déductibles fiscalement jusqu’à ce que vous ayez remboursé le retrait. Donc, si vous retirez 100 000 CHF de votre caisse de pension, vous devrez le rembourser entièrement avant de pouvoir faire toute cotisation déductible fiscalement. Il est crucial de le savoir si vous prévoyez de faire des cotisations à votre deuxième pilier.

Un autre inconvénient du deuxième pilier est que la plupart des gens comptent beaucoup sur le deuxième pilier pour leur retraite. Donc, en retirer signifie réduire considérablement la pension qu’on obtiendrait à la retraite. Et si vous en dépendez considérablement, une réduction peut faire une différence importante sur votre qualité de vie à la retraite.

Pour décider, nous devrions aussi comparer les avoirs libres et les avoirs du deuxième pilier :

• Les avoirs dans le deuxième pilier sont très sûrs.
• Les avoirs libres peuvent croître beaucoup plus rapidement que les avoirs dans le deuxième pilier.
• La fortune n’est pas imposée pour vos avoirs du deuxième pilier.

Pour moi, la première question est de savoir si vous avez besoin de vos revenus du deuxième pilier à la retraite. Si oui, il vaut mieux ne pas toucher à votre deuxième pilier. Ou au minimum, vous ne devriez pas en retirer trop.

La deuxième question est de savoir si vous prévoyez de faire des cotisations volontaires à l’avenir. Si vous prévoyez de le faire, vous ne devriez pas retirer de votre deuxième pilier. Sinon, vous devrez le rembourser et ensuite seulement plus tard pouvoir faire une cotisation volontaire.

Enfin, si vous n’avez pas besoin du revenu (ou pouvez vous permettre une réduction) et ne prévoyez pas de cotisation volontaire, un retrait du deuxième pilier a du sens. En effet, dans ce cas, vous pouvez générer plus de rendements sur vos avoirs libres puisque le deuxième pilier est généralement très conservateur. Si vous n’investissez pas vos avoirs libres, il peut être plus difficile de choisir, mais les économies fiscales à long terme peuvent être intéressantes.

Utiliser votre troisième pilier (3a) pour un acompte

Dans la plupart des cas, vous pouvez utiliser votre troisième pilier pour votre acompte. La principale limite est que vous ne pouvez le faire que jusqu’à cinq ans avant l’âge officiel de la retraite. Après cela, vous ne pourrez plus le retirer pour un achat immobilier.

Lorsque vous retirez de votre troisième pilier pour votre acompte, vous paierez un impôt de retrait anticipé. Cet impôt de retrait est inférieur à l’impôt sur le revenu. C’est le principal avantage du troisième pilier.

Contrairement au deuxième pilier, retirer de votre troisième pilier ne vous empêche pas de continuer à bénéficier d’économies fiscales sur vos cotisations. Vous n’avez pas à rembourser ce que vous avez retiré.

Il y a donc en fait un avantage à utiliser l’argent de votre troisième pilier. En retirant tôt, vous étalez davantage vos retraits. Pour optimiser les impôts de votre troisième pilier, il est généralement avantageux de retirer l’argent sur plusieurs années (nous appelons cela des retraits échelonnés). Normalement, vous ne pouvez échelonner les retraits que sur cinq ans maximum. Mais en faisant un retrait anticipé, vous réduirez vos futurs retraits et potentiellement vos futurs impôts.

Il n’y a pas de maximum pour retirer de votre troisième pilier ; vous pouvez retirer l’intégralité de vos avoirs. Habituellement, il n’y a pas de minimum non plus. Cependant, certaines fondations de troisième pilier ont des frais pour les retraits pour une hypothèque. Par conséquent, vous devriez prendre ces frais en compte.

D’un autre côté, il y a un inconvénient à retirer le 3a. En effet, nous ne payons pas d’impôts sur la fortune nette pour nos actifs de retraite. Par conséquent, en retirant de l’argent du 3a, nous pouvons augmenter nos impôts sur la fortune nette. Cependant, cela dépend aussi de la valeur imposable de la maison, il est donc difficile de calculer.

Nous devrions aussi comparer les avoirs libres et les avoirs du troisième pilier :

• Vous pouvez investir les deux de manière très agressive.
• Vous paierez plus de frais sur vos avoirs du troisième pilier.
• Les dividendes et la fortune ne sont pas imposés pour vos avoirs du troisième pilier.

Savoir si vous devriez utiliser vos avoirs libres ou votre troisième pilier se résume à savoir si vous investissez vos avoirs libres ou votre troisième pilier :

• Si vous investissez à la fois vos avoirs libres et votre troisième pilier, vous devriez retirer de votre troisième pilier en premier (pour optimiser les impôts).
• Si vous n’investissez que vos avoirs libres, vous devriez retirer de votre troisième pilier en premier (pour laisser vos avoirs libres croître).
• Si vous n’investissez que vos avoirs du troisième pilier, vous devriez utiliser vos avoirs libres (pour laisser votre 3a croître).
• Si vous n’investissez dans aucun des deux, vous devriez utiliser vos avoirs du troisième pilier (pour optimiser les impôts).

Globalement, dans la plupart des cas, utiliser vos avoirs du troisième pilier pour un acompte est une bonne idée. Puisque nous n’avons pas à le rembourser plus tard et que cela aide à réduire les impôts de retrait, il y a très peu d’inconvénients à retirer du troisième pilier.

Qu’en est-il du nantissement ?

Jusqu’à présent, nous avons parlé de retirer l’épargne retraite. Mais il y a une autre option. En effet, vous pouvez aussi choisir de nantir votre épargne retraite à la place.

Nantir signifie ne pas retirer mais donner à la banque un droit sur certains avoirs en cas de faillite. Si vous nantissez certains avoirs de retraite, vous pouvez réduire la taille de l’acompte. Avec cela, vous pouvez obtenir jusqu’à 90 % d’hypothèque au lieu d’une hypothèque à 80 %.

Nous pouvons faire un exemple simple avec une maison de 1 000 000 CHF et 10 % en liquide et 10 % provenant de l’épargne retraite :

• Si tu retires l’épargne de retraite, ton hypothèque sera de 800 000 CHF et ton acompte de 200 000 CHF.
• Si tu engages l’épargne de retraite, ton hypothèque sera de 900 000 CHF et ton acompte de 100 000 CHF.

Si vous ne pouvez plus payer l’hypothèque, la banque peut saisir les avoirs nantis pour remédier à la situation. Si vous atteignez la retraite, vous pourriez aussi devoir utiliser certains de ces avoirs pour amortir l’hypothèque, selon la situation.

L’engagement présente quelques inconvénients :

• Tu as une hypothèque plus importante et tu devras donc payer des intérêts plus élevés chaque mois.
• Tu auras également besoin d’un revenu plus élevé pour pouvoir y prétendre. Généralement, cette option est réservée aux hauts revenus.
• Une hypothèque plus importante signifie un risque plus grand, car il y a plus d’effet de levier.
• Tu devras toujours amortir les deux tiers de l’hypothèque au cours des 15 premières années, ce qui signifie que tu amortiras plus fortement avec l’engagement (tu dois également amortir l’engagement de 10 %).

D’autre part, il y a quelques avantages au nantissement :

• Vos avoirs peuvent continuer à croître dans vos deuxième et troisième piliers au lieu d’être bloqués dans un bien immobilier.
• Votre pension et votre épargne retraite ne sont pas touchées, donc vous pourriez avoir un revenu plus élevé à la retraite.
• Puisque vous n’avez pas à retirer, vous ne payez aucun impôt de retrait jusqu’à la retraite.

Nantir ou retirer est une question difficile. Mathématiquement, il peut être logique de nantir pour optimiser les rendements futurs. Mais d’autre part, cela signifie aussi prendre plus de risque et payer plus en hypothèque pendant de nombreuses années. Je ne crois pas que la différence soit si significative à long terme, en moyenne.

De plus, il est important de noter que les exigences pour obtenir une hypothèque en Suisse sont assez strictes. Par conséquent, pour la plupart des gens, le revenu est la limite à l’immobilier. Et le nantissement rendra cela encore plus difficile. Le nantissement n’est donc pas une option dans de nombreux cas.

N’oubliez pas votre retraite

Que vous pensiez retirer de vos deuxième ou troisième piliers, vous ne devriez pas oublier de penser à votre retraite.

Si vous retirez trop de votre épargne retraite, vous pourriez ne pas avoir assez pour vivre à la retraite. Il est donc essentiel de considérer vos besoins de retraite et vos revenus de retraite.

Je crois que c’est particulièrement vrai pour le deuxième pilier. Le deuxième pilier est la composante sur laquelle les gens comptent le plus pour la retraite. Sans les revenus du deuxième pilier, la plupart des gens ne pourraient pas prendre leur retraite en Suisse. Donc, retirer une grande partie du deuxième pilier peut mettre votre retraite en péril.

Malheureusement, certaines personnes veulent une propriété à tout prix et épuisent leur épargne retraite pour acheter une maison parce qu’elles ne peuvent pas économiser les liquidités nécessaires. Mais alors, à la retraite, elles vivent soit moins bien qu’elles ne le pensaient, soit ne peuvent même plus se permettre leur maison. Donc, bien qu’il ne soit pas agréable d’y penser, cela peut signifier que certaines personnes ne peuvent tout simplement pas se permettre d’acheter une propriété et de prendre leur retraite en Suisse.

Par conséquent, vous devriez faire quelques simulations de ce que vous obtiendrez des 3 piliers afin d’avoir une idée de votre niveau de vie à la retraite avec et sans votre épargne retraite.

Conclusion

En Suisse, nous pouvons utiliser notre épargne retraite pour financer l’acompte d’une hypothèque. Cela aide beaucoup de gens parce qu’ils n’ont pas à accumuler trop de liquidités dans ce cas.

Cependant, utiliser l’épargne retraite pour un acompte n’est pas toujours une bonne idée. Cela peut encourager les gens à acheter une propriété qu’ils ne peuvent pas nécessairement se permettre, au détriment de leurs revenus à la retraite. Nous devons donc être vraiment prudents.

Un jeune ménage est plus susceptible d’être intéressé parce qu’il peut avoir de nombreuses années pour reconstituer son épargne retraite. Mais à mesure que les gens vieillissent, ils devraient être plus prudents avec l’utilisation de leur épargne retraite puisqu’ils pourraient avoir besoin de cet argent bientôt. Et si quelqu’un prévoit de faire des cotisations volontaires au deuxième pilier, il est préférable d’éviter d’en retirer puisque l’écart devrait être comblé à nouveau.

Au final, il n’y a pas de réponse tranchée à cette question. Vous devez peser tous les avantages et inconvénients de la situation et prendre votre propre décision.

Pour l’achat de notre première maison, nous avions utilisé une partie importante de notre deuxième pilier et aussi un peu de notre troisième pilier. Dans ce cas, nous n’aurions pas dû utiliser le deuxième pilier parce que nous avons fini par le rembourser pour faire des cotisations volontaires plus tard. Mais c’était une bonne idée d’utiliser notre troisième pilier à ce moment-là.

Pour l’achat de notre deuxième maison (remplaçant la première), nous n’avons utilisé aucune de nos épargnes retraite. Nous voulons continuer à cotiser au deuxième pilier. Et nos troisièmes piliers ont tout simplement une valeur trop faible pour justifier les tracas de retirer de ceux-ci.

Et vous ? Quelle est votre stratégie pour un acompte ? Utilisez-vous votre épargne retraite ?