Guide des impôts en Suisse – Réduis tes impôts !
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Les impôts en Suisse sont assez compliqués en raison des multiples cantons. Chaque canton a ses propres règles et même son propre logiciel pour remplir tes impôts. Néanmoins, il est essentiel de savoir comment fonctionnent les impôts pour pouvoir remplir ta déclaration fiscale.
Je veux passer en revue les détails du fonctionnement des impôts suisses. Nous parlons des multiples niveaux d’imposition en Suisse. Nous verrons également comment ton revenu est imposé et comment ta fortune est imposée. Nous verrons aussi ce que tu peux déduire de ton revenu lorsque tu remplis ta déclaration d’impôts et comment payer tes impôts.
Bien sûr, nous ne pouvons pas parler d’impôts sans optimiser les impôts. C’est probablement la seule raison pour laquelle les gens veulent en savoir plus sur les impôts ! Dans cet article, je partage tout ce que je sais sur l’optimisation des impôts en Suisse !
Reste à l’écoute pour tout savoir sur le système fiscal suisse et comment réduire tes impôts !
Multiples niveaux d’imposition
La Suisse est une république fédérale. Cela signifie que chacun de ses 26 cantons dispose de certains pouvoirs. Dans ce cas particulier, cela signifie également que chaque canton a une manière différente de percevoir les impôts.
Selon l’endroit où tu vis, tu paieras un montant d’impôts différent. Certaines déductions seront également différentes. Et ils utilisent tous divers formulaires et différents logiciels pour remplir tes impôts.
Il existe quatre niveaux d’imposition en Suisse :
- Impôts fédéraux : Cet impôt est destiné au pays lui-même.
- Impôts cantonaux : Cet impôt est destiné au canton dans lequel tu vis.
- Impôts communaux : Cet impôt est destiné à la commune dans laquelle tu vis.
- Impôts ecclésiastiques : Cet impôt est destiné à l’église auprès de laquelle tu es déclaré. Si tu ne fais pas officiellement partie d’une église, tu ne paieras pas ces impôts.
Tous les impôts sont perçus et gérés par chaque canton. Ensuite, plusieurs factures différentes sont émises en fonction des résultats de ta déclaration d’impôts. Cela signifie que les cantons collaborent avec le gouvernement suisse et les communes.
Pour les impôts ecclésiastiques, cela dépendra de ton canton. Dans certains cas, il s’agit d’un pourcentage du montant des impôts que tu paies au canton. Dans certains cas, la commune est responsable de leur perception.
Impôt sur le revenu
En Suisse, tu paieras des impôts sur le revenu que tu obtiens. Pour la plupart des gens, il s’agit du revenu de leur salaire. Mais ensuite, toutes les autres sources de revenus doivent être ajoutées en plus du salaire :
- Revenus locatifs
- Activités accessoires
- Dividendes d’actions
La somme de tes revenus te donne le revenu brut. Ensuite, tu peux en retirer toutes les déductions, et cela te donnera le revenu imposable. Ce revenu imposable est ce qui compte dans le calcul de tes impôts. Dans la plupart des cantons, il existe un barème de pourcentage d’imposition basé sur le revenu annuel.
Tu as peut-être remarqué que je n’ai pas mentionné les gains en capital. En effet, la Suisse n’impose pas les gains en capital comme un revenu ! Ils sont imposés comme fortune puisque ta fortune nette augmentera. Mais c’est formidable puisque l’impôt sur la fortune n’est pas très élevé. En revanche, si tu vis de tes investissements, tu seras considéré comme un investisseur professionnel. Et en tant que tel, tes gains en capital seront imposés comme un revenu.
Pour un couple marié, le service des impôts utilisera la somme des deux revenus. Et il existe un barème différent pour eux.
Par exemple, à Fribourg, pour un revenu imposable de 100 000 CHF, une personne seule paiera 10,825 % de celui-ci. Un couple avec le même revenu paierait 8,20 % du revenu imposable.
Impôt sur la fortune
Contrairement à d’autres pays, tu paieras également un impôt sur ta fortune nette en Suisse. Cela signifie que tu paieras un certain pourcentage de ta fortune nette comme taxe au gouvernement chaque année !
Encore une fois, il ne s’agit pas seulement de ton argent liquide, mais de la somme de ta fortune imposable :
- Tes comptes d’épargne et comptes courants
- Tes actions et obligations
- Polices d’assurance-vie
- Immobilier
Ta fortune imposable est le montant de ces valeurs. Parfois, tu peux également déduire certaines choses, principalement ton hypothèque.
Encore une fois, cela dépendra du canton dans lequel tu vis. Mais la plupart des cantons utilisent un barème avec un pourcentage d’imposition différent en fonction de ton niveau de fortune.
Par exemple, à Fribourg, pour une fortune de 1,2 million de CHF, tu paieras 0,33 % chaque année. Dans ce cas, il s’agit de 3 960 CHF d’impôts pour ta fortune nette. Ce montant n’est pas négligeable, surtout si tu as l’intention de prendre ta retraite anticipée. Cependant, c’est nettement inférieur à l’impôt sur le revenu.
Retenue d’impôt
Le service des impôts suisse retiendra directement une partie de ton revenu à un taux d’imposition plus élevé que d’habitude (35 %) :
- Intérêts sur les comptes en espèces
- Dividendes d’actions et d’obligations
- Gains de la loterie
Le service des impôts retiendra cela directement à la source. Tu ne recevras que 65 % de ces revenus. Cependant, si tu déclares dans ta déclaration d’impôts et les actifs qui l’ont généré, le montant payé peut être récupéré. Cette récupération servira à réduire les impôts que tu dois payer. Par conséquent, il est impératif de déclarer ces actifs.
Dans certains cas, tu peux également récupérer les impôts que tu as payés à d’autres pays. L’exemple le plus courant concerne les impôts des États-Unis. La Suisse et les États-Unis ont un traité fiscal. Grâce à cela, tu peux récupérer la retenue d’impôt sur tes dividendes d’entreprises américaines.
Déductions
Tu es autorisé à déduire de nombreuses choses de ton revenu imposable et de ta fortune. Celles-ci réduiront tes impôts. Mais ce ne sont pas des moyens d’optimiser tes impôts puisque tu ne peux pas agir sur eux. Mais tu ne dois pas oublier de les déclarer pour les déduire !
Il existe également des déductions automatiques dans la plupart des cas. Par exemple, dans la plupart des cantons, une fortune inférieure à 20 000 CHF ne sera pas imposée. Et un revenu minimal ne sera pas non plus imposé en raison de déductions automatiques.
Frais professionnels
Tout d’abord, tu peux déduire tous les repas que tu dois prendre à l’extérieur parce que tu travailles. Cette déduction peut faire une réduction significative dans l’ensemble.
Tu peux également déduire le transport vers ton travail. Si tu prends les transports en commun, tu peux déduire le prix de tes billets. Et si tu conduis ta voiture, tu peux déduire un montant par kilomètre jusqu’à ton travail. Tu dois justifier que tu dois utiliser ton véhicule. Mais c’est généralement assez simple à expliquer.
Si tu dois passer des jours dans d’autres villes ou pays pour ton travail, tu peux également déduire cela.
Une déduction très intéressante est la déduction forfaitaire de tes frais professionnels. Tu peux déduire 3 % de ton revenu net de ton revenu imposable, sans poser de questions. Il y a un minimum de 2 000 CHF et un maximum de 4 000 CHF pour cela.
Frais de santé
Tu peux déduire tes primes d’assurance maladie de ton revenu imposable également. Cependant, il existe un maximum qui sera très facile à atteindre. Par exemple, à Fribourg, le maximum est de 8 760 CHF par couple. Cette déduction est légèrement inférieure à ce que nous payons. Mais c’est quand même une excellente déduction. Tu ne dois pas l’oublier ! En 2021, cela augmentera à Fribourg.
De plus, tu peux déduire tes frais de santé de ton revenu. Cependant, il y a un minimum de 5 % de ton revenu. Je n’ai jamais pu déduire aucune de mes dépenses médicales, malheureusement. Mais si tu peux, tu devrais le faire !
Autres déductions
Si vous travaillez tous les deux, tu peux également déduire la garde d’enfants de ton revenu imposable. Comme d’habitude, il y a une limite à ce que tu peux déduire.
Si les deux personnes de ton couple travaillent, tu peux également obtenir une réduction supplémentaire. Je trouve cela un peu étrange. Parce qu’additionner vos deux revenus entraînera des impôts plus élevés.
Selon l’endroit où tu vis, il peut y avoir des déductions supplémentaires. Par exemple, à Fribourg, nous pouvons déduire de l’argent pour une assurance-vie non liée au troisième pilier. Tu dois étudier les impôts de ton canton en détail pour profiter d’autant de choses que possible.
À Zurich, tu peux déduire les frais d’investissement de ton revenu. Généralement, des frais de 0,3 % sont admis pour cela.
Si tu veux, j’ai la liste complète des déductions fiscales en Suisse.
Réduire les impôts en Suisse
À l’exception des déductions de base mentionnées précédemment, il n’y a pas grand-chose que nous puissions faire pour réduire les impôts en Suisse.
Cependant, il y a quelques choses que tu devrais savoir. Celles-ci pourraient être très utiles si tu veux essayer de payer un montant d’impôts plus faible.
1. Utilise le troisième pilier
La première chose que nous pouvons faire est d’investir dans le troisième pilier.
Que tu investisses dans une banque ou une assurance, tu peux déduire ces contributions de ton revenu imposable. Cela peut faire une différence significative dans le montant des impôts que tu paies. Il n’y a aucune raison de ne pas investir dans le troisième pilier actuellement. Je crois que tout le monde devrait investir autant que possible dedans. La limite que tu peux cotiser change chaque année. Actuellement, tu peux cotiser 7258 CHF (en 2025) par an.
Tu ne peux pas effectuer un retrait partiel d’un compte de troisième pilier. Il est obligatoire de prendre le montant entier en une seule fois. Cependant, tu es autorisé à avoir plusieurs comptes de troisième pilier. De cette façon, tu peux en retirer un par an pendant les cinq premières années de ta retraite. Ces retraits sont imposés en fonction de quelques niveaux. Et l’augmentation entre les niveaux est assez abrupte. Par conséquent, effectuer des retraits plus petits chaque année peut te faire économiser de l’argent ! Échelonner tes retraits est très important pour optimiser tes impôts.
2. Utilise le deuxième pilier
Dans le même ordre d’idées, nous pouvons également cotiser au deuxième pilier pour réduire les impôts. Les contributions supplémentaires au deuxième pilier peuvent également être retirées du revenu imposable. Le problème avec le deuxième pilier est que les rendements ne sont pas élevés. La plupart des deuxièmes piliers paieront environ 1 % d’intérêt. Donc, la plupart des gens préfèrent investir en bourse. Cependant, cela constitue un excellent investissement à court terme en raison de la réduction d’impôt. Et c’est un investissement sûr et pourrait être utile pour consolider ton portefeuille.
Tant que le deuxième pilier reste dans ta caisse de pension, tu ne paieras pas d’impôts sur la fortune dessus. Donc, tu peux retarder son paiement pour réduire tes impôts pendant quelques années. Tu es autorisé à reporter le paiement pendant au maximum cinq ans. Bien sûr, tu ne devrais faire cela que si tu es à l’aise de vivre cinq ans à la retraite sans ton deuxième pilier.
Une fois que tu reçois le deuxième pilier, tu as deux choix, une rente ou un capital. Du point de vue fiscal, le capital est meilleur que la rente. Encore une fois, il y a d’autres choses à prendre en considération. Mais tu économiseras des impôts si tu prends le capital parce que les impôts sur la fortune sont inférieurs aux impôts sur le revenu en Suisse.
Si tu prévois de prendre ta retraite avec des prestations de libre passage, tu devrais essayer d’en avoir deux (le maximum). Cela te permettra d’optimiser encore plus tes impôts car les impôts seront plus faibles sur deux tranches plus petites que sur une tranche plus grande. C’est la même stratégie d’échelonnement décrite pour le troisième pilier.
3. L’hypothèque peut réduire tes impôts
Nous avons mentionné précédemment que nous pouvons déduire les paiements hypothécaires du revenu imposable. Cela réduit effectivement les impôts que tu paies. Par conséquent, tu devrais éviter de rembourser ta dette pour réduire tes impôts. Bien sûr, tu dois faire attention à pouvoir toujours payer tes versements hypothécaires à la retraite.
Et, si tu ne veux pas avoir de dettes, tu devrais quand même les rembourser. Mais cela augmentera tes impôts ! Presque personne n’a une maison payée en Suisse. Ce n’est pas efficace !
En Suisse, tu as deux façons d’amortir ton hypothèque :
- Amortissement direct : Tu rembourseras ta dette directement à ton prêteur.
- Amortissement indirect : Tu rembourseras ta dette en cotisant à un troisième pilier. Une fois que tu prendras ta retraite, la banque utilisera ce montant pour rembourser ta dette.
L’amortissement indirect est meilleur du point de vue fiscal. En effet, tu conserveras plus de dettes pendant plus longtemps. Pendant ce temps, ta dette restera constante, et tu pourras déduire les mêmes intérêts hypothécaires de ton revenu imposable jusqu’à ta retraite. Cela signifie que tu paieras moins d’impôts pendant plus longtemps.
Maintenant, tu dois être conscient que la plupart des banques ne te laisseront pas investir dans n’importe quel compte de troisième pilier. La banque qui te prête de l’argent te bloquera probablement avec un mauvais troisième pilier. Par conséquent, tu dois considérer le coût d’opportunité de ne pas investir cet argent mieux. Si tu utilises le meilleur troisième pilier en Suisse, tu pourrais avoir des rendements élevés. Cependant, si tu investis dans un mauvais, il peut te donner des rendements très faibles.
4. Tu peux déduire les rénovations
Il y a une deuxième chose que tu peux faire avec une maison ou un appartement pour réduire les impôts. Dans la plupart des cantons, tu peux déduire les frais de rénovation de ton revenu imposable. Mais il y a un maximum et un minimum à cela.
Par conséquent, tu devrais éviter de faire deux rénovations importantes la même année. Tu devrais les répartir sur plusieurs années. Si tu as de petites améliorations, tu devrais les regrouper la même année pour atteindre le minimum.
5. Tu peux déduire les dons
Tu peux également faire don d’argent pour réduire les impôts que tu paies. Il y a trois façons de faire cela. Premièrement, si tu donnes ton argent à une œuvre de charité, tu peux déduire cela de ton revenu imposable. Ensuite, tu peux également faire un don d’argent à un parti politique. Dans les deux cas, il y a un maximum que tu peux déduire.
Dans certains cantons, tu peux faire don d’argent à ta famille, par exemple à tes enfants. Et tu peux déduire cela de tes impôts. Par exemple, dans le canton de Vaud, tu peux donner 50 000 CHF chaque année à tes enfants en franchise d’impôt. Ces dons réduiront ta fortune nette et, par conséquent, tes impôts. Cependant, tu dois faire attention à cela. Assure-toi d’agir dans les limites de la loi !
6. Différentes communes et cantons ont des impôts différents
Si tu es sérieux au sujet d’économiser de l’argent sur les impôts, tu voudras peut-être déménager dans une nouvelle commune ou un nouveau canton. Cela peut faire une énorme différence.
Dans le canton de Fribourg, les impôts communaux sont indexés sur les impôts cantonaux. Tu paies un pourcentage de tes impôts cantonaux en impôts communaux. En 2017, la commune la moins chère était Greng, avec 32 %, et la plus chère était Jaun, avec 100 %. Si tu payais 5 000 CHF, tu paierais 5 000 CHF à Jaun et seulement 1 600 CHF à Greng. Cette différence est de 3 400 CHF pour déménager dans une autre commune du même canton.
Les différences entre les cantons sont également vastes. Une personne seule à Nidwald avec un revenu brut de 100 000 CHF paierait environ 10 000 CHF d’impôts par an. Mais la même personne paierait 18 000 CHF par an à Neuchâtel. C’est une différence très significative. Et parfois, les différences sont encore plus importantes !
Maintenant, tu dois également considérer le coût de la vie dans les cantons avant d’envisager d’y déménager. Il peut également y avoir des différences considérables dans les coûts.
Et tu dois également considérer les gens que tu connais là où tu vis. Personnellement, j’aime vraiment l’endroit où je vis actuellement. Toute ma famille et mes amis sont à proximité ! Je ne voudrais pas déménager dans un autre canton juste pour des raisons fiscales. Cependant, je pourrais envisager de déménager dans une autre commune. C’est quelque chose que nous envisagerons si nous achetons une maison.
7. Paie tes impôts à l’avance
Si tu paies tous tes impôts à l’avance en une seule fois, certains cantons te donneront une petite réduction.
Peu de gens utilisent cela parce que les factures d’impôts sont généralement importantes et les gens n’ont pas assez d’argent disponible pour faire cela. De plus, la réduction est devenue de plus en plus petite au fil du temps. Enfin, certains cantons n’ont aucune réduction.
Nous ne devons pas non plus oublier le coût d’opportunité si tu es un investisseur. Cet argent pourrait être mieux utilisé dans certains cas.
Si tu veux d’autres exemples, tu peux lire sur si tu devrais payer tes impôts à l’avance.
Remplir tes impôts
Maintenant que tu connais toutes les bases fiscales, tu peux remplir ta déclaration d’impôts. Malheureusement, puisque les impôts sont différents pour chaque canton, les déclarations d’impôts le sont aussi. Et chaque canton fournira également différents logiciels pour les remplir. Je ne peux pas écrire un guide sur tous les logiciels fiscaux en Suisse. Cela me prendrait un an. Je pourrais le faire pour le canton de Fribourg s’il y a suffisamment de demande pour cela.
Mais remplir tes impôts n’est pas difficile. Tu dois prendre ça au sérieux. Tu devrais vérifier chaque chiffre plusieurs fois pour être sûr. Je connais des gens qui ont fait des erreurs coûteuses avec leurs déclarations d’impôts. Par exemple, une personne que je connais n’a pas déduit ses frais de transport pour son travail. Cela a fait une différence de plus de 1 000 CHF.
Si tu n’es pas sûr de ce que tu fais, fais-le avec quelqu’un qui le fait depuis longtemps. La première fois que je l’ai fait, je l’ai fait avec mon père. Et j’ai aidé quelques personnes depuis !
Tu dois remplir tes impôts chaque année au début de l’année. Généralement, tu auras environ trois mois pour le faire une fois que tu auras reçu la déclaration d’impôts. Tu rempliras toujours la déclaration de l’année précédente. Par exemple, en 2019, tu rempliras tes déclarations pour 2018. C’est logique, car tu ne connais pas encore 2019 !
Il y a deux façons de faire cela dans la plupart des cantons. Soit tu remplis le formulaire papier, soit tu utilises le logiciel fourni par ton office d’impôts cantonal. Je préfère le logiciel car il permet de copier les données d’une année à l’autre. Et il te donnera une estimation de tes impôts à la fin. Il te permet également de simuler certains changements et d’en voir les effets. Mais certaines personnes préfèrent la version papier.
Une fois que tu as vérifié tout ce que tu as saisi, tu peux soumettre ta déclaration d’impôts à ton office d’impôts cantonal. Si tu utilises le logiciel, tu pourras peut-être l’envoyer par voie électronique. Du moins, je peux le faire à Fribourg.
Une chose que beaucoup de gens trouvent compliquée est de remplir leurs impôts avec des actions et des dividendes. Dans ce cas, j’ai un guide sur la manière de déclarer les impôts avec des titres suisses et étrangers.
Payer tes impôts en Suisse
Pendant l’année, tu paieras des impôts pour l’année en cours. Cependant, tu ne sais pas encore précisément combien tu paieras puisque tu n’as pas encore rempli ta déclaration d’impôts. Tu paieras des acomptes. Ceux-ci sont basés sur le montant de l’année précédente. Tu as le choix de payer ces acomptes en une seule fois ou mois après mois. Il y a un très petit intérêt si tu les paies en une seule fois. Mais cela en vaut rarement la peine.
Quelques (ou plusieurs) mois plus tard, après avoir envoyé ta déclaration d’impôts, tu recevras la décision de taxation. Cette décision contiendra le montant final que tu dois payer. Si tu n’as pas payé suffisamment d’acomptes, tu devras payer des impôts supplémentaires ce mois-ci. Tu dois faire attention à cela. Cela peut représenter un montant important à payer en un seul mois. Si tes impôts augmentent l’année prochaine, tu peux également effectuer un acompte volontaire en plus des acomptes précalculés.
Puisque la Suisse a un système fiscal à plusieurs niveaux, tu recevras également plusieurs factures pour tes impôts :
- Une facture pour les impôts fédéraux. C’est généralement le plus petit de tes impôts. Tu recevras généralement une seule facture.
- Un ensemble de factures pour les impôts cantonaux. Tu recevras une facture par mois.
- Un ensemble de factures pour les impôts communaux. Tu recevras également une facture par mois.
Je te conseille vivement de payer ces factures à temps !
Cependant, ce n’est pas la même chose dans chaque canton. Certains cantons émettent une seule facture qu’ils redistribuent ensuite correctement. C’est le cas dans le canton de Vaud, par exemple. Dans le canton où j’habite (Fribourg), nous recevons les trois factures dont j’ai parlé précédemment.
Habituellement, la commune est responsable de la perception des impôts pour l’Église. Tu ne devrais donc pas recevoir de facture pour l’impôt ecclésiastique. Mais encore une fois, je ne serais pas surpris si certaines communes émettaient également des factures séparées pour les impôts ecclésiastiques.
Calculateurs d’impôts
Si tu veux estimer tes impôts ou faire des simulations, il existe quelques calculateurs d’impôts pour la Suisse. Bien sûr, ils ne fournissent qu’une estimation. Ils ne contiendront pas toutes les déductions possibles. Et certains sont basés sur des données historiques, et les règles actuelles peuvent avoir changé. Néanmoins, cela peut toujours être utile.
Le meilleur calculateur d’impôts, à mon avis, est le calculateur d’impôts officiel de l’administration suisse. Tu y trouveras un calculateur pour les impôts fédéraux. Et ils fournissent également des liens pour trouver des calculateurs pour certains cantons.
Comparis a également un bon calculateur d’impôts. Il est également assez complet, mais je le trouve plus difficile à utiliser. Cependant, les résultats sont assez intéressants. Le plus grand avantage de ce calculateur est que tu peux comparer plusieurs communes avec lui. Cela peut être utile si tu prévois de déménager bientôt dans une autre commune.
Le dernier que j’aimerais mentionner est le calculateur d’impôts d’UBS. C’est le plus simple des outils de comparaison. Il peut être utile si tu veux faire des comparaisons simples. Cependant, je ne suis pas entièrement sûr des résultats. Lorsque j’utilise le calculateur pour moi-même, j’obtiens des résultats plus élevés que ce que je paie.
N’oublie pas que ce n’est qu’une estimation. Le seul montant réel d’impôt que tu paieras se trouve sur ta décision de taxation que tu recevras quelques mois après avoir rempli tes impôts.
FAQ
Combien de niveaux d’impôts y a-t-il en Suisse ?
Il y a quatre niveaux d’impôts : fédéral, cantonal, communal et ecclésiastique. Tu devras payer des impôts à chacun de ces niveaux. Tu n’auras pas à payer d’impôts ecclésiastiques si tu n’es pas enregistré auprès d’une Église.
Dois-je payer des impôts ecclésiastiques ?
Oui, à moins que tu ne demandes à être officiellement retiré de l’Église. Cela doit être fait selon la procédure officielle.
Dois-je payer des impôts sur les gains en capital en Suisse ?
Non. Les résidents suisses ne paient pas d’impôts sur les gains en capital. Cependant, si tu es considéré comme un investisseur professionnel, tu paieras des impôts sur les gains en capital. Dans ce cas, les gains en capital seront imposés comme un revenu.
Conclusion
Tu devrais maintenant avoir une bonne compréhension du fonctionnement des impôts en Suisse. Même si la plupart des gens n’aiment pas beaucoup ce sujet, je crois qu’il est essentiel. C’est le seul moyen de t’assurer que tu optimises tes impôts. Tu dois être prudent lorsque tu remplis ta déclaration d’impôts.
Comme tu peux le voir, il y a beaucoup de choses que tu peux déduire de ton revenu imposable et de ta fortune imposable. Mais il n’y a pas grand-chose que tu puisses faire pour augmenter ces déductions.
Cependant, il y a quelques choses supplémentaires que tu peux faire pour réduire tes impôts. La meilleure façon est de cotiser à tes deuxième et troisième piliers. Une autre façon est d’optimiser ton hypothèque pour l’efficacité fiscale. Si tu as une maison, tu peux organiser des rénovations pour augmenter tes réductions.
Si tu veux réduire tes impôts, tu voudras peut-être en savoir plus sur la cotisation au deuxième pilier.
Et pendant que nous parlons d’impôts, tu voudras peut-être lire sur la taxe sur la valeur ajoutée (TVA), un autre impôt.
Et toi ? As-tu des conseils pour réduire les impôts en Suisse ?
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Bonjour,
J’ai entendu dire qu’il est possible de déduire le montant de la carte de crédit (somme au dernier mois de l’année). Par exemple, si un couple emménage et achète ses meubles en décembre, il peut déduire le montant du mobilier qu’il a acheté avec sa carte bleue, pour autant qu’il en ait le justificatif. Dans ce cas, il est plutôt conseillé de faire les gros achats annuels en fin d’année non ? ;-)
Attention toutefois à la limite de crédit de la carte.
Ça m’a semblé un peu utopique, mais la personne à qui j’en parlais m’a confirmé que ça a fonctionné pour eux.
Bonjour Peignette
Effectivement, c’est possible. Je connais plusieurs personnes qui l’ont fait. Ca serait uniquement une déduction sur la fortune et non pas sur le revenu.
Mais je trouve que ça va trop loin personellement. Je n’ai pas envie de réfléchir autant :)
Bonjour,
N’étant pas imposée sur le revenu, cela vaut-il encore la peine d’investir dans le 3a pilier ?
Cordialement,
Liz
Bonjour Liz
Non. Sans déduction d’impots, le 3a n’est pas le plus intéressant pour investir. Il vaut mieux investir directement dans un compte libre comme Interactive Brokers.
Néanmoins, un très bon 3a, comme Finpension, est moins cher que plusieurs Robo-advisors et peut donc devenir intéressant si vous voulez investir de façon simple et que vous pouvez garder l’argent dans le 3a jusqu’à la retraite.
Bonjour Monsieur Wicht,
Ma question est très simple:
Puis-je recevoir une estimation fiscale d’IB comme par les banques Suisses. Celle qu’on joint à la déclaration.
Accessoirement: Est-ce qu’IB transmet les soldes de comptes au fisc Suisse chaque année ?
Merci pour votre réponse.
Bonjour,
Vous pouvez générer un rapport avec toutes les informations nécessaires pour le fisc suisse. Mais il n’y a pas d’estimation fiscale, juste un gros rapport avec les toutes les opérations et dividendes.
Pour autant que je sache, IB ne transmet rien au fisc Suisse, mais je ne suis définitivement pas expert là.
Bonjour Baptiste,
Merci beaucoup pour cet article complet.
J’ai une question concernant la retenue anticipée de 35% sur les dividendes que l’on peut demander à récupérer lors de la déclaration d’impôts.
Etant sous permis B et imposée à la source, je ne rédige pas de déclaration d’impôts.
Dès lors, existe-t-il un moyen de récupérer ces 35% ?
Et est-ce que cela impliquerait de devoir revoir le régime complet d’imposition auquel je suis soumis (càd alors comme sous permis C quand on est imposé sur le revenu annuellement) ?
Je me demande alors s’il reste intéressant d’investir en bourse avec des ETF/actions à dividendes s’il n’est pas possible d’en récupérer la totalité sans compromettre l’avantage fiscal du permis B …
En vous remerciant beaucoup d’avance :) !
Bonjour Sarah,
Je ne suis pas sûr que ça soit possible. Avant, il était possible de faire une déclaration partielle, mais ça a été enlevé. Donc, votre choix est effectivement de faire une demande de taxation ordinaire qui vous fera faire une déclaration complète. Et ça n’est pas sur que vous gagnez de l’argent sur l’opération.
En général, en Suisse, il n’est pas intéressant de se concentrer sur les dividendes parce qu’ils sont imposés.
Merci beaucoup Baptiste pour votre réponse. Cela me conforte dans le choix de ne pas me focaliser sur les ETF à dividendes pour l’instant dans ma situation :)
Bonjour Sarah,
Je ne suis pas sûr que ça soit possible. Avant, il était possible de faire une déclaration partielle, mais ça a été enlevé. Donc, votre choix est effectivement de faire une demande de taxation ordinaire qui vous fera faire une déclaration complète. Et ça n’est pas sur que vous gagnez de l’argent sur l’opération.
En général, en Suisse, il n’est pas intéressant de se concentrer sur les dividendes parce qu’ils sont imposés.
Excellent! et merci pour ces infos.
Concernant la déduction des frais de déplacement professionnel, est-ce qu’il y a une limite de distance ? Si la distance est trop faible, ces frais ne sont pas déductibles. (Dans le canton de FR.) J’étais surprise que cela ne soit pas déduit quand j’ai reçu mon bulletin des décomptes .
Généralement, quand ils refusent une déduction, ils justifient pourquoi.
Bonjour,
Pas que je sache non. Un trajet en transport public est généralement accepté et si on utilise la voiture pour le travail, il faut justifier en disant pourquoi par exemple le manque de transports publics.
J’ai jamais eu de problèmes à déclarer ça, même pour des distances inférieures à 15km.
Bonjour,
Je suis résident en Suisse (permis B) et j’aimerais savoir si je fait un crédit hypothecaire pour un appartement à l’étranger que je mettrais en location, est-ce que je pourrais déduire les intérêts?
Bonjour,
Je ne sus pas sûr. Normalement, les biens à l’étranger sont taxés à l’étranger, mais doivent être déclarés en Suisse car ils peuvent augmenter vos impots, sans être directement imposabes.
Je dirais que comme les revenus ne seront pas taxés en Suisse, les intérêts ne sont pas dédctibles non plus.
Mais je demanderais cela à un spécialiste des impots ou à votre banque.
Bonjour
Bravo pour votre site
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Déductions frais d’entretien d’immeubles NE p expl Une déduction pour une isolation du toit est annulée par une augmentation de la valeur locative !!!
Interactive Broker
Ce serait bien de mentionner s’ils peuvent faire une déclaration fiscale pour la Suisse ?
Bonjour,
Effectivement, les rénovations peuvent faire grimper la valeur locative. Cette valeur locative est très malheureuse…
IB ne font pas une déclaration fiscale spécifique pour la Suisse. Par contre, leur rapport annuel a toujours marché pour moi. Et c’est gratuit.
Bonjour, dans le point 4 concernant les « rénovations » vous mentionnez le fait qu’il y a un maximum et un minimum à cela. Je ne trouve pas d’information sur ce point.
Je comprends que seules les dépenses d’entretien sont déductibles et que le seul maximum est le montant des revenus imposable. Si l’on gagne 100 CHF on ne peut déduire que 100 CHF si on excède ce montant cela ne servira à rien car il n’y a pas de « credit d’impot ».
Bonjour,
Il me semble que certains cantons ont des limites pour ces rénovations. Mais je viens de vérifier pour le canton de Fribourg, et il semble qu’il n’y ait pas de limites.
Par contre, il est intéressant de répartir sur plusieurs années si possibles à cause des taux d’impositions progressifs.
Et effectivement, il ne sert à rien de déduire plus que son revenu imposable :)