Les coûts de la garde d’enfants en Suisse

Par Baptiste Wicht | Mis à jour: | Économiser, Suisse

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La crèche représente une part importante du budget de nombreuses personnes en Suisse. En effet, la garde d’enfants peut rapidement devenir très coûteuse, surtout si vous avez plusieurs enfants.

Jusqu’à présent, nous n’avons pas mis notre fils en garderie, mais nous pensons le faire l’année prochaine. J’ai donc voulu me pencher sur les coûts de la garde d’enfants en Suisse.

Je ne parle que des garderies, et non des mamans de jour, des nounous ou d’autres moyens de s’assurer que des personnes s’occupent de votre enfant. J’en parlerai peut-être dans un autre article si cela intéresse les gens.

Crèche en Suisse

La garde d’enfants en Suisse est très réglementée. Ils ne peuvent employer que des professionnels et doivent être approuvés par le comté et le canton.

En général, ces établissements ont une excellente réputation. Vous pouvez y mettre votre enfant pour une demi-journée ou une journée complète. Normalement, vous pouvez utiliser la garderie du lundi au vendredi.

La plupart des garderies sont subventionnées par le comté où elles se trouvent. Cependant, il existe aussi des garderies privées, mais elles seront nettement plus chères.

En général, les gens doivent utiliser une garderie jusqu’à ce que leurs enfants aient quatre ou cinq ans. Les enfants vont à l’école maternelle financée par l’État à l’âge de quatre ans, mais celle-ci n’est pas à plein temps au début. Dès l’âge de six ans, les enfants vont à l’école tous les jours.

Dans cet article, je me concentre sur les garderies subventionnées. Il existe aussi quelques garderies privées, non subventionnées. Je ne m’y attarderai pas ici. Les garderies privées sont nettement plus coûteuses, mais elles constituent parfois la seule option possible pour certains parents. Ou encore, certains parents préfèrent les garderies privées.

Coûts quotidiens de la garde d’enfants

Commençons par les coûts réels de la garde d’enfants. Je parle des coûts quotidiens pour un enfant. En général, une demi-journée coûte environ la moitié du prix d’une journée complète, mais cela dépend si votre enfant y mange ou non.

Les prix des crèches varient considérablement d’un canton à l’autre. Et les abonnements aussi. Même d’un comté à l’autre, vous trouverez des différences de prix.

Il est également essentiel de vérifier certaines conditions. Par exemple, certaines garderies vous feront payer un supplément en fonction de l’âge de votre enfant, car il peut manger plus. Je prendrai le prix de base pour mes exemples, mais sachez que cela pourrait devenir plus cher.

La plupart des garderies vous accorderont une réduction si vous placez plus d’un enfant chez elles. Par exemple, une réduction de 20% pour le deuxième enfant et de 30% pour le troisième est une réduction typique.

Les subventions du comté sont basées sur les revenus des parents. Avec un faible revenu, vous paierez peu par mois, alors que vous pouvez payer beaucoup plus avec un revenu important.

La manière dont ils calculent ce revenu déterminant est assez compliquée. Ils ne tiennent pas compte du revenu imposable mais d’une définition différente du revenu net, généralement augmenté d’une partie de votre patrimoine. Vous pouvez trouver les détails sur le site web de chaque crèche.

Je ne peux évidemment pas faire une liste de toutes les garderies et de leurs prix, mais je vais prendre deux exemples. J’ai pris ces deux-là au hasard, je ne les connais pas, mais les prix sont disponibles sur le site.

D’abord, j’ai pris la Crèche Perollino à Fribourg. Les prix pour les familles fribourgeoises vont de 18 CHF par jour à 86,55 CHF par jour. Voici quelques exemples :

  • Avec un revenu de 50’000 : 18 CHF par jour
  • Avec un revenu de 80’000 : 32,95 CHF par jour
  • Avec un revenu de 100’000 : 52,70 CHF par jour
  • Avec un revenu de 150’000 : 86,55 CHF par jour
  • Avec un revenu de 200’000 : 86,55 CHF par jour

J’ai également pris un autre exemple avec le réseau de crèches Ajenol, autour de Lausanne. Les prix vont de 17,33 CHF à 132,60 CHF. Encore une fois, voici quelques exemples :

  • Avec un revenu de 50’000 : 27,72 CHF par jour
  • Avec un revenu de 80’000 : 52,44 CHF par jour
  • Avec un revenu de 100’000 : 67,28 CHF par jour
  • Avec 150’000 de revenus : 111,78 CHF par jour
  • Avec un revenu de 200’000 : 132,60 CHF par jour

On voit donc que deux crèches peuvent présenter des différences importantes. J’ai aussi trouvé des différences significatives entre les garderies d’une même ville.

Si vous n’avez besoin d’une garderie qu’un jour par semaine, la garderie devrait être raisonnable dans votre budget. Toutefois, cela peut rapidement devenir coûteux pour les personnes qui en ont fréquemment besoin. Par exemple, voici les prix mensuels arrondis pour un jour par semaine à Fribourg (en supposant quatre jours par mois) :

  • Avec un revenu de 50’000 : 72 CHF par mois (864 CHF par an)
  • Avec un revenu de 80’000 : 131 CHF par mois (1581 CHF par an)
  • Avec un revenu de 100’000 : 210 CHF par mois (2529 CHF par an)
  • Avec un revenu de 150’000 : 346 CHF par mois (4154 CHF par an)

Pour moi, cela reste une partie raisonnable d’un budget, mais cela dépendra de la somme qu’il vous reste à la fin du mois.

Et si vous avez besoin de cinq jours par semaine :

  • Avec un revenu de 50’000 : 360 CHF par mois (4320 CHF par an)
  • Avec un revenu de 80’000 : 659 CHF par mois (7908 CHF par an)
  • Avec un revenu de 100’000 : 1054 CHF par mois (12648 CHF par an)
  • Avec un revenu de 150’000 : 1731 CHF par mois (20772 CHF par an)

À ce stade, les chiffres deviennent nettement plus élevés. Même avec un revenu de 150’000, certaines personnes ne pourraient pas absorber un supplément de 1731 CHF par mois.

Et si vous avez plusieurs enfants, la garde d’enfants sera probablement le poste le plus important de votre budget.

Garderies et impôts

Il faut savoir que vous pouvez déduire les frais de garde d’enfants de votre revenu imposable.

Cette déduction permettra d’alléger une partie des coûts. Cependant, cela rend plus compliquée l’estimation des coûts réels de la garde d’enfants.

Taxes fédérales

Premièrement, vous pouvez déduire les frais de garde d’enfants de l’impôt fédéral direct.

Vous pouvez déduire de votre revenu imposable un maximum de 10’000 CHF par enfant. Vous ne pouvez déduire les dépenses que si les deux parents travaillent. Ainsi, si vous mettez votre enfant en garderie pour obtenir un jour de congé, vous ne bénéficierez pas de cette déduction. Et la déduction doit être justifiée.

Important: à partir de 2023, la déduction maximale passera à 25’000 CHF par an et par enfant.

Cette première déduction est surtout intéressante pour les personnes à hauts revenus. En effet, de nombreuses personnes en Suisse paient très peu d’impôts fédéraux. En outre, pour bénéficier de la déduction maximale, vous devez utiliser une garderie plusieurs jours par semaine et disposer d’un revenu important.

Le montant que vous économiserez dépendra de votre taux marginal d’imposition au niveau fédéral. Je discute du taux d’imposition marginal dans mon article sur les impôts suisses. Ce taux indique le taux d’imposition de vos revenus futurs. Si votre taux marginal d’imposition est de 10 %, vous paierez 10 CHF d’impôts pour chaque tranche de 100 CHF de revenu supplémentaire. Nous l’utilisons également pour calculer l’efficacité des déductions fiscales.

Voici quelques exemples basés sur les 5 jours par semaine et le taux marginal d’imposition estimé :

  • Avec un revenu de 50’000 (15%) : 648 CHF d’économies potentielles
  • Avec un revenu de 80’000 (20%) : 1581CHF d’économies potentielles
  • Avec un revenu de 100’000 (25%) : 2525 CHF d’économies potentielles
  • Avec 150’000 de revenus (35%) : 3535 CHF d’économies potentielles

Je parle d’économies potentielles parce que vous ne payez peut-être même pas autant d’impôts fédéraux. Encore une fois, il s’agit d’une estimation brute car cela dépendra fortement de vos déductions éventuelles et de votre taux d’imposition réel. De plus, comme nous n’utilisons qu’une partie des impôts, votre taux marginal d’imposition est probablement inférieur à ce chiffre. Néanmoins, cela donne une idée de ce que nous pouvons économiser sur les frais de garde.

Impôts départementaux et cantonaux

Vous pouvez également bénéficier d’une déduction pour les impôts départementaux et cantonaux.

Cette déduction est généralement plus intéressante car la plupart des gens paient beaucoup plus d’impôts à ces niveaux qu’au niveau fédéral. Et si vous payez également des impôts ecclésiastiques, ils seront également déduits car il s’agit généralement d’un pourcentage des impôts cantonaux.

Là encore, les deux parents doivent travailler ou être incapables de s’occuper de leurs enfants pour pouvoir bénéficier de cette déduction.

Comme tout en Suisse, la déduction dépend de chaque canton. Voici quelques maxima :

  • 10’000 CHF à Bâle
  • 12’000 CHF à Fribourg
  • 25’000 CHF à Genève

Voici quelques exemples basés sur 5 jours par semaine et des taux marginaux d’imposition estimés de manière brute pour Fribourg :

  • Avec un revenu de 50’000 (15%) : 648 CHF d’économies potentielles
  • Avec un revenu de 80’000 (20%) : 1581CHF d’économies potentielles
  • Avec un revenu de 100’000 (25%) : 3000 CHF d’économies potentielles
  • Avec 150’000 de revenus (35%) : 4200 CHF d’économies potentielles

Ces chiffres sont une estimation importante car de nombreux facteurs entrent en jeu !

Tout mettre en place

Enfin, nous pouvons calculer l’estimation du coût réel de l’accueil de jour pour cinq jours par semaine à Fribourg :

  • Avec 50’000 de revenu (15%) : 3024 CHF par an
  • Avec un revenu de 80’000 (20%) : 4788 CHF par an
  • Avec un revenu de 100’000 (25%) : 7123 CHF par an
  • Avec 150’000 de revenus (35%) : 13037 CHF par an

Encore une fois, il s’agit d’estimations, et les coûts réels sont susceptibles d’être plus élevés étant donné l’estimation élevée des déductions fiscales.

J’ai également pris l’exemple de la Suisse romande. Mais la partie germanophone est généralement plus chère, avec des déductions plus faibles. Vous pouvez généralement vous attendre à une différence de 100 % entre les endroits bon marché et les endroits chers.

Par exemple, les Zurichois paient plus de 3 000 CHF par mois et par enfant pour la garde de leurs enfants, sans compter les déductions fiscales. C’est une différence énorme par rapport à Fribourg.

Si vous voulez reproduire cette estimation pour vos coûts, vous aurez besoin :

  • Le coût par jour de la garde d’enfants, en fonction de vos revenus.
  • Les déductions maximales dans votre canton
  • Le taux marginal d’imposition au niveau fédéral
  • Le taux marginal d’imposition au niveau cantonal

Vous devriez avoir une bonne idée de ce que vous coûtera la garde d’enfants.

Travailler ou pas ?

De nombreuses personnes se demandent si cela vaut la peine de travailler si elles doivent mettre leurs enfants à la crèche.

Je ne parle que de l’aspect financier des choses. Certaines personnes préfèrent travailler, d’autres préfèrent s’occuper de leurs enfants. Il s’agit d’une décision entièrement personnelle. Mais certaines personnes s’interrogent sur l’aspect financier, c’est pourquoi nous en parlerons dans cet article.

Là encore, de nombreux facteurs entrent en jeu et il n’est pas facile d’obtenir une réponse complète.

Reprenons notre estimation de la section précédente :

  • Avec 50’000 de revenu (15%) : 3024 CHF par an
  • Avec un revenu de 80’000 (20%) : 4788 CHF par an
  • Avec un revenu de 100’000 (25%) : 7123 CHF par an
  • Avec 150’000 de revenus (35%) : 13037 CHF par an

Disons que ces chiffres correspondent à un revenu unique. La question est de savoir de combien de revenus nous avons besoin pour que cela en vaille la peine financièrement.

Premièrement, le revenu doit être supérieur au prix de la garde d’enfants. Ainsi, plus le revenu du conjoint qui travaille est élevé, plus le second conjoint doit gagner davantage pour que cela en vaille la peine.

Ensuite, un revenu supplémentaire aura plusieurs conséquences.

Premièrement, cela rendra les garderies plus chères, sauf si vous êtes déjà au prix maximum. Par exemple, ajouter 50’000 CHF à un revenu de 50’000 CHF ferait plus que doubler le coût de la garde d’enfants. Vous devez donc gagner plus pour couvrir le prix de la garderie.

Ensuite, nous parlons ici des coûts nets de la garde d’enfants, nous devons donc parler du revenu net. L’ajout de revenus augmentera également vos impôts de manière significative. Passer d’un revenu de 50’000 CHF à 100’000 CHF ajoutera probablement entre 5000 CHF et 10’000 CHF d’impôts à vos dépenses. Vous devez donc l’ajouter au coût de la garde d’enfants.

En outre, votre revenu net doit correspondre à ces deux coûts (frais de garde et impôts supplémentaires), et non à votre revenu brut.

Pour un enfant, à moins d’ajouter un petit revenu à un revenu important, travailler et utiliser une garderie en vaut la peine financièrement.

Avec plusieurs enfants, cela devient plus compliqué. Par exemple, avec quatre enfants et un conjoint qui travaille et dont le revenu est de 150 000 CHF, il vous faudrait plus de 50 000 CHF de revenu net supplémentaire après impôts pour que cela vaille la peine.

Une fois encore, il ne s’agit que de l’aspect financier des choses. D’autres facteurs entrent en ligne de compte pour prendre cette décision. Mais vous ne devez pas non plus ignorer l’aspect financier.

Conclusion

Dans l’ensemble, les frais de garde en Suisse peuvent rapidement représenter une part importante du budget. Mais certaines déductions fiscales peuvent libérer une partie des factures.

Je ne pense pas que les garderies soient si chères. Mais par rapport à plusieurs autres pays européens, il est vrai que les garderies sont assez chères, probablement les plus chères de tous les pays européens. Et de nombreux couples n’utilisent pas la garderie en raison de son prix.

J’espère que cet article vous a donné une idée des frais de garde et des éléments à prendre en compte.

Si vous avez des enfants, vous serez peut-être intéressé par les moyens d’économiser de l’argent avec les nourrissons.

Monsieur The Poor Swiss est l'auteur du blog thepoorswiss.com. En 2017, il s'est rendu compte qu'il était en train de tomber dans le piège de l'inflation de son mode de vie. Il a décidé de diminuer ses dépenses et d'augmenter ses revenus. Ce blog parle de son histoire et de ses trouvailles. En 2019, il épargne plus de 50% de ses revenus. Son but est de devenir financièrement indépendant. Vous pouvez envoyer un message à Monsieur The Poor Swiss.

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