Schweizer Stempelsteuer – Alles, was Sie wissen müssen
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Wenn Sie in der Schweiz investiert haben, haben Sie wahrscheinlich schon von der Schweizer Stempelsteuer oder der Schweizer Stempelabgabe gehört. Diese Stempelsteuer ist eine Steuer, die Ihr Makler erhebt, wenn Sie bestimmte Transaktionen an der Börse tätigen.
Obwohl diese Stempelsteuer einfach zu verstehen ist, gibt es eine Menge Verwirrung. Daher wollte ich die Steuer im Detail behandeln, um die Verwirrung ein für alle Mal zu beseitigen.
Bei Investitionen in den Aktienmarkt ist es wichtig, die Gebühren zu senken. Wenn Sie ein Schweizer Investor sind, ist es wichtig, die Stempelsteuer zu kennen und vor allem zu wissen, wie Sie diese Steuer vermeiden können! Denn wie wir sehen werden, gibt es eine Möglichkeit, diese Steuer zu vermeiden!
Ich habe in den letzten Jahren eine Menge Geld gespart, indem ich diese Steuer nicht bezahlt habe.
Schweizer Stempelabgabe
Die Schweizer Stempelsteuer ist eine Steuer, die von der Eidgenössischen Steuerverwaltung auf Börsentransaktionen erhoben wird. Sie ist eine Steuer auf die Übertragung von Wertpapieren.
Nebenbei bemerkt, werden wir uns in diesem Artikel auf Wertpapiere an der Börse konzentrieren. Aber es gibt eine ähnliche Steuer auf Immobilien und Versicherungspolicen.
Sie müssen diese Steuer bei jedem Kauf und Verkauf von Aktien, Anleihen, ETFs und anderen Wertpapieren zahlen. Ihr Makler wird die Stempelsteuer automatisch von der Transaktion abziehen. Es handelt sich also um eine direkte Steuer, für die Sie in Ihrer Steuererklärung nichts tun müssen.
Wie viel Schweizer Stempelsteuer Sie zahlen, hängt davon ab, ob Sie an einer Schweizer Börse oder einer ausländischen Börse handeln:
- Für eine Transaktion an einer Schweizer Börse zahlen Sie 0,075% des Transaktionswertes.
- Für eine Transaktion an einer ausländischen Börse zahlen Sie 0,15 % des Transaktionswerts.
Sie zahlen also an einer ausländischen Börse doppelt so viel wie an der Schweizer Börse.
Und vergessen Sie nicht, dass Sie diese Steuer wieder zahlen müssen, wenn Sie die Wertpapiere verkaufen. So zahlen Sie für jede Ihrer Aktien an Schweizer Börsen 0,15 % und für jede Aktie an einer ausländischen Börse 0,30 %. Außerdem ist die Steuer beim Verkauf wahrscheinlich höher, da Ihre Aktien zwischen Kauf und Verkauf (hoffentlich!) an Wert gewonnen haben.
Wenn Sie nur einmal kaufen, um zu investieren, und verkaufen, wenn Sie das Geld viele Jahre später brauchen, wird diese Steuer Ihre Gebühren nicht stark belasten. Aber wenn Sie Ihr Portfolio neu ausrichten müssen, müssen Sie dafür bezahlen. Und wenn Sie zu einem neuen ETF wechseln müssen, kann das teuer werden.
Diese Steuer mag nicht viel erscheinen, aber sie ist nicht zu vernachlässigen. Wenn Sie Schweizer Aktien im Wert von 50’000 CHF verkaufen möchten, zahlen Sie 37,50 CHF an Gebühren. Und wenn diese Aktien von einer ausländischen Börse stammen, zahlen Sie doppelt so viel. Diese Steuer kann sich im Laufe der Jahre schnell zu einem erheblichen Betrag summieren.
Wenn Sie die offiziellen Informationen über diese Steuer einsehen möchten, können Sie die offizielle Seite über die Steuer auf Wertpapiere und Versicherungsprämien lesen.
Beispiele für die Schweizer Stempelsteuer
Um zu verstehen, wie viel Stempelsteuer Sie zahlen werden, können wir einige Beispiele durchspielen:
| Operation | Teilen Sie | Stempelsteuer |
|---|---|---|
| 1’000 CHF kaufen | Schweizer Aktie | 0,75 CHF |
| 1’000 CHF kaufen | Ausländischer Anteil | 1,50 CHF |
| Verkaufen 5’000 CHF | Schweizer Aktie | 3.75 CHF |
| Verkaufen 5’000 CHF | Ausländischer Anteil | 7,50 CHF |
| Kaufen 20’000 CHF | Schweizer Aktie | 15 CHF |
| Kaufen 20’000 CHF | Ausländischer Anteil | 30 CHF |
Diese Gebühren sind keine großen Zahlen. Aber sie summieren sich trotzdem Monat für Monat, wenn Sie regelmäßig investieren.
Wir können uns ein Szenario vorstellen, in dem Sie jeden Monat 5000 CHF investieren. 1000 CHF entfallen auf Schweizer Aktien, 4000 auf ausländische Aktien. Dies ist der Preis, den Sie zahlen werden:
- 6,75 CHF pro Monat
- 81 CHF pro Jahr
- 810 CHF nach zehn Jahren
Das scheint nicht viel pro Monat zu sein, aber nach zehn Jahren haben Sie fast 1000 CHF verschwendet. Wenn es möglich ist, ist es besser, diese Art von Steuern zu vermeiden.
Und vergessen Sie nicht, dass Sie die Steuer wieder zahlen müssen, wenn Sie die Aktien verkaufen. Wenn Sie während Ihrer Pensionierung Aktien für eine Million CHF verkaufen wollen, müssen Sie zwischen 750 CHF und 1500 CHF bezahlen. Und dieser Wert wird noch höher sein, wenn Sie ein größeres Portfolio haben.
Wir sollten also sehen, ob wir die Schweizer Stempelsteuer vermeiden können!
Wie kann man die Schweizer Stempelsteuer vermeiden?
Glücklicherweise können wir diese Steuer vollständig vermeiden, indem wir einen nicht-schweizerischen Makler beauftragen.
Der Staat erhebt diese Steuer nämlich nur, wenn Wertpapierhändler an den Transaktionen beteiligt sind. Und seit 2010 gelten ausländische Makler nach Schweizer Recht nicht mehr als Effektenhändler.
Dieser Unterschied bedeutet, dass Sie bei der Nutzung eines ausländischen (nicht schweizerischen) Brokers wie Interactive Brokers bei jeder Transaktion bis zu 0,15% sparen können!
Meiner Meinung nach ist dieses Gesetz ziemlich dumm. Ich habe Verständnis dafür, dass der Staat Steuern erheben muss. Doch damit wird den Schweizer Brokern ein Bärendienst erwiesen. Sie sind bereits teuer, aber sie sind noch weniger interessant, als ein guter Makler mit diesem Gesetz zu betrachten. Diese Steuereffizienz ist einer der Gründe, warum die besten Broker in der Schweiz ausländische Broker sind.
Wenn es Sinn macht, würde ich einen Schweizer Broker bevorzugen. Aber mathematisch macht das einfach keinen Sinn.
Differenzkontrakte verwenden
Nur der Vollständigkeit halber möchte ich die andere Möglichkeit erwähnen , die Schweizer Stempelsteuer zu vermeiden: Die Verwendung von Contracts for Difference (CFDs). Tatsächlich wird die Schweizer Stempelsteuer nicht auf den CFD-Handel erhoben.
Ich rate dringend vom Handel mit CFDs ab. Sie gehören zu den riskantesten Anlageinstrumenten. CFDs sind das Anlageinstrument, bei dem die Menschen das meiste Geld verlieren. In der Praxis verlieren mehr als 75 % der Nutzer von CFDs Geld!
CFDs sind eine Form von Derivaten, mit denen Sie auf die zukünftige Entwicklung von Basiswerten wie Aktien wetten können. Sie können eine hohe Marge (Hebelwirkung) haben und unterliegen einer lockeren Regulierung, da sie nicht direkt an Börsen, sondern außerbörslich gehandelt werden.
Auch hier wollte ich CFDs nur der Vollständigkeit halber erwähnen, nicht um Sie zu ermutigen, sie zu verwenden. Ich habe noch nie mit CFDs gehandelt und habe es auch nicht vor. Einfache passive Anleger brauchen keine so komplizierten Instrumente, um erfolgreich zu investieren.
Schlussfolgerung
Sie sollten nun alles wissen, was Sie über die Schweizer Stempelsteuer (oder die Schweizer Stempelabgabe) wissen müssen. Es ist einfach, diese Steuer zu verstehen. Aber es ist wichtig, sie zu verstehen, denn Sie werden wahrscheinlich viele Jahre lang zahlen müssen, wenn Sie in den Aktienmarkt investieren.
Wenn Sie einen Schweizer Broker nutzen, können Sie wenig gegen diese Steuer unternehmen.
Ausländische (nicht-schweizerische) Makler sind hingegen von dieser Steuer befreit. Diese Befreiung bedeutet, dass Sie bei Ihren Transaktionen Geld sparen können, wenn Sie einen ausländischen Broker wie DEGIRO oder Interactive Brokers nutzen. Und da diese Makler andere Vorteile haben, ist es für Schweizer Makler schwierig, zu konkurrieren.
Die Kapitalertragssteuer in der Schweiz ist etwas anderes, was viele Menschen nicht verstehen. Erfahren Sie alles über Kapitalgewinne und Steuern in der Schweiz.
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