Wegzug aus der Schweiz im Jahr 2026: Ein Finanzratgeber

Verlassen der Schweiz

Dieser Artikel soll kein Leitfaden für alle Schritte sein, die beim Verlassen der Schweiz erforderlich sind. Wir werden einige dieser Schritte behandeln, uns aber hauptsächlich auf die finanziellen Auswirkungen eines Wegzugs aus der Schweiz konzentrieren.

Wir sprechen hier von einem endgültigen Verlassen des Landes, nicht von einem vorübergehenden. Das ist wichtig, da die finanziellen Aspekte ganz unterschiedlich sind. Und nur weil es endgültig ist, heißt das nicht, dass du nicht zurückkommen kannst, aber es bedeutet, dass du noch keine Rückkehr planst.

Der erste Schritt auf deiner Reise ist die Abmeldung bei deiner Wohngemeinde. Das solltest du etwa 60 Tage im Voraus tun. Damit kommt alles ins Rollen. Dieser Schritt führt zur Ausstellung der Abmeldebescheinigung. Du benötigst diesen Nachweis, um dich bei mehreren wichtigen Diensten abzumelden.

Was passiert mit deiner dritten Säule?

Erstens: Was passiert mit deinem Konto der dritten Säule, wenn du die Schweiz verlässt?

Die Situation ist bei der dritten Säule eigentlich einfach. Du hast zwei Möglichkeiten.

1. Du kannst das Guthaben vollständig beziehen (ein endgültiger Wegzug ins Ausland ist ein gültiger Grund für einen vorzeitigen Bezug).
2. Du kannst es in der Schweiz behalten, bis du das Rentenalter erreichst.

Wenn du dich für die erste Option entscheidest, ist es wichtig, dass du deine Altersvorsorge entsprechend planst. Idealerweise sollte dieses Geld auch deiner Altersvorsorge im Ausland dienen und nicht nur deinen aktuellen Lebensstil finanzieren.

Und wenn du dich entscheidest, dein Geld in der Schweiz zu lassen, musst du ein paar wichtige Details beachten. Erstens behalten dich nicht alle Anbieter von 3a-Konten, wenn du ins Ausland ziehst. Du musst den Umzug ankündigen, und einige Anbieter betreuen schlichtweg keine Personen mit Wohnsitz im Ausland. Du musst also eventuell den Anbieter wechseln, bevor du die Schweiz verlässt.

Zweitens musst du darauf achten, eine dritte Säule mit einem guten Domizil zu wählen. Die Quellensteuern beim Bezug aus dem Ausland richten sich nach dem Sitz der Vorsorgestiftung. Und das kann einen massiven Unterschied machen. Schwyz ist ein gutes Beispiel für ein hervorragendes Domizil für Auszahlungen ins Ausland. Wenn du ein Beispiel brauchst: Finpension 3a hat ihren Sitz in Schwyz.

Schließlich ist es wichtig, dass du prüfst, ob ein Doppelbesteuerungsabkommen zwischen der Schweiz und deinem neuen Wohnsitzland besteht. Wenn ein Doppelbesteuerungsabkommen besteht, kannst du möglicherweise entweder die gezahlten Quellensteuern zurückfordern oder eine zweite Besteuerung im anderen Land vermeiden. Was du zurückbekommen kannst, hängt davon ab, welches Land gemäss Abkommen das Besteuerungsrecht hat.

Wenn du bereits pensioniert bist, hast du keine dritte Säule mehr, da du diese bereits bezogen und in dein Privatvermögen integriert hast. In diesem Fall ändert sich beim Verlassen der Schweiz nichts.

Was passiert mit deiner zweiten Säule?

Die zweite Säule ist ebenfalls vom Wegzug ins Ausland betroffen, und hier ist die Situation etwas komplexer.

Wenn du noch arbeitest, bist du in einer Pensionskasse (zweite Säule). In diesem Fall musst du diesen Betrag als Erstes auf ein Freizügigkeitskonto überweisen. Genau wie bei der dritten Säule ist das Domizil der Freizügigkeitsstiftung wichtig für die Quellensteuern. Du solltest also ein Freizügigkeitskonto in einem Kanton mit niedrigen Quellensteuern wählen (wie Schwyz).

Tatsächlich solltest du es sogar auf zwei Freizügigkeitskonten aufteilen. Der Grund dafür ist, dass du deine Bezüge staffeln möchtest, um Steuern zu sparen. Wähle also ein sehr gutes Freizügigkeitskonto (wie zum Beispiel Finpension Freizügigkeit) und teile dein Pensionskassenguthaben auf zwei Konten auf. Dann lässt du dir jedes Konto in einem anderen Kalenderjahr auszahlen.

Bei deinen Freizügigkeitskonten hängt es davon ab, wohin du ziehst.

Wenn du die Schweiz in ein Land verlässt, das Mitglied der Europäischen Union (EU) oder der Europäischen Freihandelsassoziation (EFTA) ist, behältst du deine Freizügigkeitskonten. Du kannst sie dann ab 5 Jahren vor dem offiziellen Rentenalter (derzeit 65) aus dem Ausland beziehen. Wenn du möchtest, kannst du dir den überobligatorischen Teil deiner zweiten Säule auszahlen lassen. Der obligatorische Teil kann überhaupt nicht bar bezogen werden.

Wenn du in ein Land außerhalb der EU und EFTA ziehst, kannst du dir deine gesamte zweite Säule auszahlen lassen.

Wenn du bereits pensioniert bist, kannst du kein Freizügigkeitskonto mehr haben, da dieses bereits bezogen und in dein Nettovermögen integriert worden wäre. Aber du kannst eine Rente beziehen. Und in diesem Fall erhältst du beim Verlassen der Schweiz weiterhin deine Rente. Du musst deine Pensionskasse benachrichtigen, damit sie dir die Rente im neuen Land weiterzahlt.

Was passiert mit deiner ersten Säule?

Die erste Säule kann beim Verlassen der Schweiz nur als Rente bezogen werden.

Wenn du bereits eine Rente aus der ersten Säule beziehst (d. h. du bist bereits pensioniert), kannst du deine Rente auch im Ausland weiter beziehen. Du musst der Ausgleichskasse deine neue Adresse und Bankverbindung mitteilen.

Wenn du noch nicht pensioniert bist, variieren die Regeln wieder je nachdem, wohin du ziehst.

Wenn du in ein EU/EFTA-Land ziehst, wirst du Teil des Sozialversicherungssystems im neuen Land. Das Schweizer Sozialversicherungssystem wird mit dem ausländischen verknüpft. Im Rentenalter erhältst du deine normale Schweizer Rente und zusätzlich eine lokale Rente. Du musst dich nicht mit den Schweizer Behörden auseinandersetzen, um die Schweizer Rente zu erhalten. Das wird zwischen beiden Ländern für dich koordiniert.

In diesen Ländern kannst du nicht weiterhin freiwillig Beiträge in das Schweizer Sozialversicherungssystem einzahlen. Es gibt keine Möglichkeit, sich seine Beiträge zur ersten Säule auszahlen zu lassen; man ist gezwungen, im System zu bleiben.

Wenn du in ein Land außerhalb der EU/EFTA ziehst, bleibst du vollständig im Schweizer Sozialversicherungssystem. Du kannst sogar weiterhin freiwillig Beiträge einzahlen, wenn du bessere Rentenbedingungen wünscht. In diesem Fall musst du dich bei deiner Pensionierung selbst an die Schweizer Behörden wenden, um die Rente zu erhalten; es gibt keine Koordinierung.

In manchen Fällen kannst du deine Beiträge zur ersten Säule zurückerhalten. Aber die Bedingungen dafür sind sehr streng und gelten nicht für Schweizer Staatsbürger. Dies gilt nur für Staatsangehörige von Ländern außerhalb der Schweiz, der EU und der EFTA. Je nachdem, wohin sie ziehen, können diese Bürger ihre Beiträge zur ersten Säule eventuell zurückerhalten:

1. Wenn diese Bürger in ein Land außerhalb der EU/EFTA und ohne Sozialversicherungsabkommen ziehen (zum Beispiel Vereinigte Arabische Emirate).
2. Wenn diese Bürger in ein Land außerhalb der EU/EFTA und mit einem speziellen bilateralen Abkommen ziehen (zum Beispiel Brasilien). Das spezifische Abkommen muss besagen, dass die Sozialversicherung erstattet werden kann.

Kündige deine Rechnungen

Auch wenn du die Schweiz verlässt, möchtest du keine unbezahlten Rechnungen zurücklassen. Du wirst mehrere Verträge offiziell kündigen müssen.

Ein gutes Beispiel ist die Kündigung deiner Krankenkasse. Dafür benötigst du deine Abmeldebescheinigung, da die Krankenversicherung in der Schweiz obligatorisch ist.

Du musst auch deine Hausrat- und Privathaftpflichtversicherung kündigen. Es gibt viele Versicherungen in der Schweiz; du solltest darauf achten, alles ordnungsgemäß zu kündigen.

Kümmere dich um deine Immobilie

Bevor du die Schweiz verlässt, musst du deine Wohnung oder dein Haus verlassen.

Wenn du eine Wohnung oder ein Haus mietest, musst du diese zurückgeben. Viele Mietverträge haben eine lange Kündigungsfrist. Daher ist es sinnvoll, wenn möglich, sehr frühzeitig zu kündigen. Das wird definitiv helfen. Wenn du es nicht rechtzeitig schaffst, musst du einen Nachmieter suchen und deinem Vermieter einen Ersatzmieter vorschlagen. Wenn du einen zahlungsfähigen Mieter vorschlägst, der den Mietvertrag zu den gleichen Bedingungen übernimmt, wirst du aus dem Vertrag entlassen. Wenn du keinen findest, musst du leider bis zum Ende der Kündigungsfrist weiterzahlen.

Wenn du Eigentümer bist, musst du entscheiden, ob du die Immobilie verkaufen oder behalten willst. Wenn du deine Immobilie verkaufen möchtest, solltest du das ebenfalls rechtzeitig tun, da dies viel einfacher ist, solange du noch in der Schweiz bist. Wenn du die Immobilie hingegen behalten möchtest, musst du sicherstellen, dass alle Unterlagen für die Vermietung bereit sind. Und du musst sicherstellen, dass du jemanden im Land hast, der dir bei Notfällen hilft, während du im Ausland bist. Es liegt an dir, einen Mieter zu finden oder eine Hausverwaltung damit zu beauftragen.

Bereite deine letzte Steuererklärung vor

Wenn du deine Absicht erklärst, die Schweiz zu verlassen, wird deine Gemeinde die Abrechnung deiner Steuern vorbereiten.

Sie werden sicherstellen, dass jedes vorangegangene Jahr vollständig abgerechnet und bezahlt ist. Und sie werden auch dafür sorgen, dass das laufende Jahr berücksichtigt wird.

Da du normalerweise nicht am 1. Januar wegziehst, bedeutet das, dass du eine unterjährige Steuererklärung ausfüllen und Steuern für ein Teiljahr zahlen musst. Sie werden dein Einkommen auf das Jahr hochrechnen, um deine Steuerklasse zu ermitteln, und diese auf das effektive Einkommen dieses Jahres anwenden.

Dir sollte dann die Schlussabrechnung vorgelegt werden, woraufhin du den Restbetrag zahlst (oder den Saldo zurückerhältst, wenn du zu viel bezahlt hast).

Plane deine Bank- und Anlagekonten

Es gibt eine wichtige Sache, die du im Voraus vorbereiten solltest, bevor du die Schweiz verlässt: deine Bank- und Anlagekonten (falls vorhanden).

Du musst sicherstellen, dass der Anbieter dich behält, wenn du ins Ausland ziehst. Viele Finanzdienstleister akzeptieren dich nicht mehr, wenn du ins Ausland ziehst. Das ist zum Beispiel bei den meisten Digitalbanken der Fall. Und einige andere erheben eine extra hohe Gebühr, wenn du nicht in der Schweiz wohnst. Du wirst als Gebietsfremder (Non-Resident) eingestuft, und es ist bekanntlich schwierig, eine Schweizer Bank für Nicht-Ansässige zu finden.

Stelle also sicher, dass du entweder zu einem neuen Anbieter wechselst, der dich akzeptiert, oder dass dein aktueller Anbieter dich als Non-Resident behält.

Fazit

Beim Verlassen der Schweiz ändert sich vieles. Es ist wichtig, darauf vorbereitet zu sein.

Ein Länderwechsel ist keine kleine Entscheidung, die man treffen kann, ohne darüber nachzudenken. Und du wirst viel besser fahren, wenn du dich gut darauf vorbereitet hast, anstatt all diese Dinge erst unterwegs zu entdecken.

Ich empfehle dir, jede dieser Änderungen ordentlich zu planen und an deine langfristigen Finanzen zu denken. Das Verlassen der Schweiz wird finanzielle Auswirkungen auf deine Finanzen haben, die du nicht ignorieren kannst.

Hast du die Schweiz verlassen? Hast du irgendwelche Tipps?