Wegzug aus der Schweiz im Jahr 2026: Ein Finanzratgeber

Verlassen der Schweiz

Dieser Artikel soll kein Leitfaden für alle Schritte sein, die beim Verlassen der Schweiz erforderlich sind. Wir werden einige dieser Schritte behandeln, uns aber hauptsächlich auf die finanziellen Auswirkungen des Verlassens der Schweiz konzentrieren.

Wir besprechen hier ein endgültiges Verlassen des Landes, keinen vorübergehenden Aufenthalt. Das ist wichtig, da die finanziellen Aspekte sehr unterschiedlich sind. Und nur weil es endgültig ist, heißt das nicht, dass du nicht zurückkommen kannst, aber es bedeutet, dass du derzeit keine Rückkehr planst.

Der erste Schritt auf deiner Reise ist die Abmeldung bei deiner Wohngemeinde. Das solltest du etwa 60 Tage im Voraus tun. Damit wird alles in die Wege geleitet. Dieser Schritt führt zur Ausstellung der Abmeldebescheinigung. Du benötigst diesen Nachweis, um dich bei mehreren wichtigen Diensten abzumelden.

Was passiert mit deiner dritten Säule?

Erstens: Was passiert mit deinem Konto der dritten Säule, wenn du die Schweiz verlässt?

Bei der dritten Säule ist die Situation eigentlich einfach. Du hast zwei Möglichkeiten.

1. Du kannst das Guthaben vollständig beziehen (ein endgültiger Wegzug ins Ausland ist ein gültiger Grund für einen vorzeitigen Bezug).
2. Du kannst es in der Schweiz behalten, bis du das Rentenalter erreichst.

Wenn du dich für die erste Option entscheidest, ist es wichtig, dass du deine Altersvorsorge angemessen berücksichtigst. Idealerweise sollte dieses Geld auch deiner Rente im Ausland dienen und nicht nur deinen aktuellen Lebensstil finanzieren.

Und wenn du dich entscheidest, dein Geld in der Schweiz zu behalten, musst du dir einiger wichtiger Details bewusst sein. Erstens behalten dich nicht alle Vorsorgekonten der Säule 3a als Kunden, wenn du ins Ausland ziehst. Du musst den Umzug melden, und einige Anbieter betreuen schlichtweg keine Personen mit Wohnsitz im Ausland. Es kann also sein, dass du vor dem Verlassen der Schweiz den Anbieter wechseln musst.

Zweitens musst du darauf achten, eine dritte Säule mit einem guten Domizil zu wählen. Die Quellensteuern bei einer Auszahlung im Ausland richten sich nach dem Sitz der Vorsorgestiftung. Und das kann einen gewaltigen Unterschied machen. Schwyz ist ein gutes Beispiel für ein hervorragendes Domizil für Auszahlungen ins Ausland. Wenn du ein Beispiel brauchst: Finpension 3a hat ihren Sitz in Schwyz.

Schließlich ist es wichtig, dass du prüfst, ob ein Doppelbesteuerungsabkommen zwischen der Schweiz und deinem Zielland besteht. Wenn ein solches Abkommen existiert, kannst du entweder die gezahlten Quellensteuern zurückfordern oder eine Doppelbesteuerung im anderen Land vermeiden. Was du zurückbekommen kannst, hängt davon ab, welchem Land das Besteuerungsrecht im Abkommen zugewiesen wird.

Wenn du bereits pensioniert bist, hast du keine dritte Säule mehr, da du diese bereits bezogen und in dein Privatvermögen integriert hast. In diesem Fall ändert sich beim Verlassen der Schweiz nichts.

Was passiert mit deiner zweiten Säule?

Die zweite Säule ist ebenfalls vom Wegzug ins Ausland betroffen, und hier ist die Situation etwas komplexer.

Wenn du noch berufstätig bist, bist du Mitglied einer Pensionskasse (zweite Säule). In diesem Fall musst du diesen Betrag als Erstes auf ein Freizügigkeitskonto überweisen. Genau wie bei der dritten Säule ist das Domizil der Freizügigkeitsstiftung entscheidend für die Quellensteuer. Du solltest daher ein Freizügigkeitskonto in einem Kanton mit niedrigen Quellensteuern (wie Schwyz) wählen.

Eigentlich solltest du das Guthaben sogar auf zwei Freizügigkeitskonten aufteilen. Der Grund dafür ist, dass du deine Bezüge staffeln möchtest, um Steuern zu sparen. Wähle also ein sehr gutes Freizügigkeitskonto (wie zum Beispiel Finpension Freizügigkeit) und teile deine Pensionskassengelder auf zwei Konten auf. Dann kannst du jedes Konto in einem anderen Kalenderjahr auflösen.

Bei deinen Freizügigkeitskonten hängt es davon ab, wohin du ziehst.

Wenn du die Schweiz in Richtung eines Landes verlässt, das Teil der Europäischen Union (EU) oder der Europäischen Freihandelsassoziation (EFTA) ist, behältst du deine Freizügigkeitskonten. Du kannst diese dann ab 5 Jahren vor dem ordentlichen Rentenalter (derzeit 65) vom Ausland aus beziehen. Wenn du möchtest, kannst du dir den überobligatorischen Teil deiner zweiten Säule auszahlen lassen. Der obligatorische Teil kann überhaupt nicht bar ausgezahlt werden.

Wenn du in ein Land außerhalb der EU und EFTA ziehst, kannst du dir deine gesamte zweite Säule auszahlen lassen.

Wenn du bereits pensioniert bist, kannst du kein Freizügigkeitskonto mehr haben, da dieses bereits aufgelöst und in dein Nettovermögen integriert worden wäre. Aber du kannst eine Rente beziehen. In diesem Fall erhältst du deine Rente auch nach dem Verlassen der Schweiz weiterhin. Du musst deine Pensionskasse benachrichtigen, damit sie die Zahlungen in das neue Land fortsetzt.

Was passiert mit deiner ersten Säule?

Die erste Säule kann beim Verlassen der Schweiz nur als Rente bezogen werden.

Wenn du bereits eine Rente aus der ersten Säule beziehst (d. h. du bist bereits pensioniert), kannst du deine Rente auch im Ausland weiter beziehen. Du musst der Ausgleichskasse deine neue Adresse und deine Bankverbindung mitteilen.

Wenn du noch nicht pensioniert bist, variieren die Regeln wieder je nachdem, wohin du ziehst.

Wenn du in ein EU/EFTA-Land ziehst, wirst du Teil des dortigen Sozialversicherungssystems. Das Schweizer Sozialversicherungssystem wird mit dem ausländischen verknüpft. Im Rentenalter erhältst du deine normale Schweizer Rente und zusätzlich eine lokale Rente. Du musst dich nicht selbst mit den Schweizer Behörden auseinandersetzen, um die Schweizer Rente zu erhalten. Dies wird zwischen beiden Ländern für dich koordiniert.

In diesen Ländern kannst du nicht weiterhin freiwillig Beiträge in das Schweizer Sozialversicherungssystem einzahlen. Es gibt keine Möglichkeit, sich die Beiträge zur ersten Säule auszahlen zu lassen; du bist gezwungen, im System zu bleiben.

Wenn du in ein Land außerhalb der EU/EFTA ziehst, bleibst du vollständig im Schweizer Sozialversicherungssystem. Schweizer und EU/EFTA-Bürger können sogar weiterhin freiwillig Beiträge einzahlen, wenn sie bessere Rentenbedingungen wünschen. In diesem Fall musst du dich bei deiner Pensionierung selbst an die Schweizer Behörden wenden, um die Rente zu erhalten; es findet keine Koordination statt.

In einigen Fällen kannst du deine Beiträge zur ersten Säule zurückerhalten. Die Bedingungen hierfür sind jedoch sehr streng und gelten nicht für Schweizer Staatsbürger. Dies gilt nur für Staatsangehörige von Ländern außerhalb der Schweiz, der EU und der EFTA. Je nachdem, wohin sie ziehen, können diese Bürger ihre AHV-Beiträge eventuell zurückfordern:

1. Wenn diese Bürger in ein Land außerhalb der EU/EFTA und ohne Sozialversicherungsabkommen ziehen (zum Beispiel Vereinigte Arabische Emirate).
2. Wenn diese Bürger in ein Land außerhalb der EU/EFTA mit einem speziellen bilateralen Abkommen ziehen (zum Beispiel Brasilien). Das jeweilige Abkommen muss vorsehen, dass die Sozialversicherungsbeiträge erstattet werden können.

Kündige deine Rechnungen

Auch wenn du die Schweiz verlässt, möchtest du keine unbezahlten Rechnungen zurücklassen. Du musst zahlreiche Verträge und Dienste offiziell kündigen.

Ein gutes Beispiel ist die Kündigung deiner Krankenkasse. Hierfür wird deine Abmeldebescheinigung benötigt, da die Krankenversicherung in der Schweiz obligatorisch ist.

Du musst auch deine Hausrat- und Privathaftpflichtversicherung kündigen. In der Schweiz gibt es viele Versicherungspolicen; du solltest darauf achten, alles ordnungsgemäß zu kündigen.

Kümmere dich um deine Immobilie

Bevor du die Schweiz verlässt, musst du deine Wohnung oder dein Haus verlassen.

If you are eine Wohnung oder ein Haus mietest, musst du dieses zurückgeben. Viele Mietverträge haben eine lange Kündigungsfrist. Daher ist es sinnvoll, so früh wie möglich zu kündigen. Das wird definitiv helfen. Wenn du es nicht rechtzeitig schaffst, musst du einen Nachmieter suchen und deinem Vermieter einen Ersatzmieter vorschlagen. Wenn du einen zahlungsfähigen Mieter vorschlägst, der den Mietvertrag zu den gleichen Bedingungen übernimmt, wirst du aus dem Vertrag entlassen. Wenn du keinen findest, musst du leider bis zum Ende der Kündigungsfrist weiterzahlen.

Wenn du Eigentümer bist, musst du entscheiden, ob du die Immobilie verkaufen oder behalten möchtest. Wenn du deine Immobilie verkaufen möchtest, solltest du dies ebenfalls rechtzeitig tun, da dies viel einfacher ist, solange du noch in der Schweiz bist.

Wenn du die Immobilie hingegen behalten möchtest, musst du sicherstellen, dass alle Unterlagen für eine Vermietung bereit sind. In diesem Fall ist es auch wichtig, dies deiner Bank frühzeitig mitzuteilen und entsprechend zu planen. Tatsächlich sind die Hypothekarkonditionen für selbstbewohntes Wohneigentum nicht dieselben wie für Renditeobjekte. Bedenke schließlich, dass nicht jeder eine Immobilie in der Schweiz besitzen darf; dies hängt von deinem Kanton und deiner Staatsangehörigkeit ab.

Wenn du im Ausland bist und Mieter hast, musst du sicherstellen, dass du jemanden im Land hast, der sich im Notfall um alles kümmert. Es liegt an dir, ob du selbst einen Mieter suchst oder eine Hausverwaltung damit beauftragst.

Plane deine Steuern

Bevor du in ein anderes Land ziehst, ist es wichtig, das Steuersystem dieses Landes zu studieren.

Es könnte große Unterschiede zwischen den beiden Ländern geben. Und diese Unterschiede könnten bedeuten, dass du zum Beispiel Änderungen an deinem Portfolio vornehmen musst.

Die Schweiz hat den seltenen Vorteil, dass Kapitalgewinne nicht besteuert werden. Wenn du viele unrealisierte Kapitalgewinne hast und in ein Land ziehst, in dem Kapitalgewinne besteuert werden, solltest du diese Gewinne eventuell realisieren, bevor du die Schweiz verlässt. Auf diese Weise ziehst du mit Bargeld in das andere Land und kaufst deine Aktien dort zurück, um zu vermeiden, dass im Zielland zu hohe Kapitalgewinnsteuern anfallen.

Bereite deine letzte Steuererklärung vor

Wenn du deine Absicht erklärst, die Schweiz zu verlassen, wird deine Gemeinde die Abrechnung deiner Steuern vorbereiten.

Sie werden sicherstellen, dass jedes vorangegangene Jahr vollständig abgerechnet und bezahlt ist. Und sie werden auch dafür sorgen, dass das laufende Jahr abgerechnet wird.

Da man normalerweise nicht am ersten Januar abreist, bedeutet das, dass du eine unterjährige Steuererklärung ausfüllen und Steuern für ein Teiljahr zahlen musst. Dein Einkommen wird auf das Jahr aufgerechnet, um deine Steuerprogression zu ermitteln, die dann auf das effektive Einkommen dieses Jahres angewendet wird.

Dir sollte dann die Schlussabrechnung vorgelegt werden, woraufhin du den Restbetrag zahlst (oder den Saldo zurückerhältst, wenn du zu viel bezahlt hast).

Plane deine Bank- und Anlagekonten

Es gibt eine wichtige Sache, die du im Voraus vorbereiten solltest, bevor du die Schweiz verlässt: deine Bank- und Anlagekonten (falls vorhanden).

Du musst sicherstellen, dass der Anbieter dich auch nach einem Umzug ins Ausland behält. Viele Finanzdienstleister akzeptieren keine Kunden mit Wohnsitz im Ausland. Dies ist zum Beispiel bei den meisten Digitalbanken der Fall. Andere wiederum erheben eine zusätzliche, teure Gebühr, wenn du nicht in der Schweiz lebst. Du wirst als Gebietsfremder (Non-Resident) eingestuft, und es ist bekanntermassen schwierig, eine Schweizer Bank für Personen ohne Wohnsitz in der Schweiz zu finden.

Stelle also sicher, dass du entweder zu einem neuen Anbieter wechselst, der dich akzeptiert, oder dass dein aktueller Anbieter dich als Non-Resident behält.

Fazit

Beim Verlassen der Schweiz ändert sich vieles. Es ist wichtig, darauf vorbereitet zu sein.

Ein Länderwechsel ist keine kleine Entscheidung, die man ohne Nachdenken treffen kann. Du wirst viel besser fahren, wenn du dich gut darauf vorbereitet hast, anstatt all diese Dinge erst unterwegs zu entdecken.

Ich empfehle dir, jede dieser Änderungen ordnungsgemäß zu planen und über deine langfristigen Finanzen nachzudenken. Das Verlassen der Schweiz wird finanzielle Auswirkungen haben, die du nicht ignorieren kannst.

Hast du die Schweiz verlassen? Hast du irgendwelche Tipps?