Quitter la Suisse en 2026 : Un guide financier

Quitter la Suisse

Cet article n’est pas censé être un guide sur toutes les étapes à suivre pour quitter la Suisse. Nous couvrirons certaines de ces étapes, mais nous nous concentrerons principalement sur les impacts financiers du départ de la Suisse.

Nous parlons ici d’un départ définitif du pays, pas d’un départ temporaire. C’est important car les aspects financiers sont très différents. Et ce n’est pas parce que c’est définitif que tu ne peux pas revenir, mais cela signifie que tu n’as pas encore l’intention de revenir.

La première étape de ton parcours est de te désinscrire auprès de ta commune. Tu devrais le faire environ 60 jours à l’avance. C’est ce qui lancera tout. Cette étape produira la preuve de ton départ. Tu auras besoin de cette preuve pour te désinscrire de plusieurs services importants.

Qu’advient-il de ton troisième pilier ?

Tout d’abord, qu’adviendra-t-il de ton compte du troisième pilier lorsque tu quitteras la Suisse ?

La situation est en fait simple pour le troisième pilier. Tu as deux options.

1. Tu peux le retirer entièrement (un déménagement définitif à l’étranger est une raison valable de retrait anticipé).
2. Tu peux le conserver en Suisse jusqu’à l’âge de la retraite.

Si tu choisis la première option, il est important que tu considères alors ta retraite correctement. Idéalement, cet argent devrait également servir à ta retraite à l’étranger, et pas seulement à financer ton mode de vie actuel.

Et si tu choisis de garder ton argent en Suisse, tu dois être conscient de quelques détails importants. Premièrement, tous les comptes du troisième pilier ne te garderont pas si tu déménages à l’étranger. Tu devras annoncer ton déménagement, et certains ne s’occuperont tout simplement pas des non-résidents. Tu devras donc peut-être changer de fournisseur avant de quitter la Suisse.

Deuxièmement, tu dois t’assurer de choisir un troisième pilier avec un bon domicile. Les impôts sur le retrait à l’étranger sont basés sur le domicile de la fondation du troisième pilier. Et cela peut faire une énorme différence. Schwyz est un bon exemple de domicile idéal pour un retrait à l’étranger. Si tu as besoin d’un exemple, Finpension 3a est située à Schwyz.

Enfin, il est important que tu vérifies la présence d’une convention de double imposition entre la Suisse et le pays où tu déménages. S’il existe une convention de double imposition, tu pourrais soit récupérer les impôts sur le retrait que tu as payés, soit éviter une deuxième imposition dans l’autre pays. Ce que tu peux récupérer dépend du pays qui a les droits d’imposition dans l’accord.

Si tu es déjà à la retraite, tu n’as pas de troisième pilier puisque tu l’as déjà retiré et intégré à ta fortune nette. Dans ce cas, rien ne change lorsque tu quittes la Suisse.

Qu’advient-il de ton deuxième pilier ?

Le deuxième pilier est également impacté par un déménagement à l’étranger, et la situation est un peu plus complexe.

Si tu travailles toujours, tu feras partie d’une caisse de pension (deuxième pilier). Dans ce cas, la première chose que tu devras faire est de transférer ce montant vers un compte de libre passage. Tout comme pour le troisième pilier, le domicile de la fondation de libre passage est important pour les impôts sur le retrait. Tu devrais donc choisir un compte de libre passage dans un canton avec de faibles impôts sur le retrait (comme Schwyz).

En fait, tu devrais même le diviser en deux comptes de libre passage. La raison est que tu veux échelonner tes retraits pour économiser sur les impôts. Alors, choisis un excellent compte de libre passage (comme Finpension libre passage, par exemple) et divise ta pension en deux comptes. Ensuite, tu retireras chaque compte au cours d’une année civile différente.

Pour tes comptes de libre passage, cela dépendra de l’endroit où tu pars.

Si tu quittes la Suisse pour un pays membre de l’Union européenne (UE) ou de l’Association européenne de libre-échange (AELE), tu conserveras tes comptes de libre passage. Tu pourras alors le retirer de l’étranger à partir de 5 ans avant la retraite officielle (actuellement 65 ans). Si tu le souhaites, tu peux retirer la partie surobligatoire de ton deuxième pilier. La partie obligatoire ne peut pas être retirée du tout.

Si tu déménages dans un pays hors UE et AELE, tu peux retirer l’intégralité de ton deuxième pilier.

Si tu es déjà à la retraite, tu ne peux pas avoir de compte de libre passage puisqu’il aurait déjà été retiré et intégré à ta fortune nette. Mais tu peux avoir une pension. Et dans ce cas, si tu quittes la Suisse, tu continueras à recevoir ta pension. Tu devras informer ta caisse de pension pour qu’elle continue à te payer dans le nouveau pays.

Qu’advient-il de ton premier pilier ?

Le premier pilier ne peut être retiré qu’en tant que pension lorsque tu quittes la Suisse.

Si tu perçois déjà une pension de ton premier pilier (c’est-à-dire que tu es déjà à la retraite), tu peux continuer à la recevoir à l’étranger. Tu devras informer l’office du premier pilier de ta nouvelle adresse et de tes coordonnées bancaires.

Si tu n’es pas encore à la retraite, les règles varieront à nouveau en fonction de l’endroit où tu déménages.

Si tu déménages dans un pays de l’UE/AELE, tu feras partie du système de sécurité sociale du nouveau pays. Le système de sécurité sociale suisse est lié à celui de l’étranger. À l’âge de la retraite, tu recevras ta pension suisse normale, et tu recevras également une pension locale. Tu n’auras pas à traiter avec les autorités suisses pour obtenir la pension suisse. Elle est coordonnée entre les deux pays pour toi.

Dans ces pays, tu ne peux pas continuer à cotiser volontairement au système de sécurité sociale suisse. Il n’y a aucun moyen de retirer tes cotisations au premier pilier ; tu es obligé de rester dans le système.

Si tu déménages dans un pays hors UE/AELE, tu restes entièrement dans le système de sécurité sociale suisse. Tu peux même continuer à y cotiser volontairement si tu souhaites de meilleures conditions de retraite. Dans ce cas, tu devras traiter avec les autorités suisses lorsque tu prendras ta retraite pour obtenir la pension ; il n’y a pas de coordination.

Dans certains cas, tu peux récupérer tes cotisations au premier pilier. Mais les conditions sont très strictes pour ce cas et ne s’appliquent pas aux citoyens suisses. Cela ne s’applique qu’aux citoyens de pays hors Suisse, UE et AELE. Selon l’endroit où ils déménagent, ces citoyens peuvent récupérer leurs cotisations au premier pilier :

1. Si ces citoyens déménagent dans un pays hors UE/AELE et sans accord de sécurité sociale (Émirats arabes unis, par exemple)
2. Si ces citoyens déménagent dans un pays hors UE/AELE et avec un accord bilatéral spécial (Brésil, par exemple). L’accord spécifique doit stipuler que la sécurité sociale peut être remboursée.

Annule tes factures

Même si tu quittes la Suisse, tu ne veux pas laisser de factures impayées. Tu devras annuler officiellement plusieurs factures.

Un bon exemple est d’annuler ton assurance maladie. Cela nécessitera ta preuve de départ puisque l’assurance maladie est obligatoire en Suisse.

Tu devras également annuler ton assurance ménage et responsabilité civile. Il existe de nombreuses polices d’assurance en Suisse ; tu dois faire attention à tout annuler correctement.

Gère ta propriété

Avant de quitter la Suisse, tu devras quitter ton appartement ou ta maison.

Si tu loues un appartement ou une maison, tu devras le rendre. De nombreux contrats de location ont un long délai de préavis. Par conséquent, il est judicieux de l’annuler bien à l’avance si possible. Cela aidera certainement. Si tu ne peux pas le faire à temps, tu devras chercher un nouveau locataire et proposer un locataire de remplacement à ton propriétaire. Si tu proposes un locataire financièrement solvable qui reprend le bail aux mêmes conditions, tu seras libéré. Malheureusement, si tu ne le trouves pas, tu devras continuer à payer jusqu’à la fin de la période de préavis.

Si tu es propriétaire, tu devras décider si tu veux vendre ou garder la propriété. Si tu souhaites vendre ta propriété, tu devras également le faire assez à l’avance car c’est beaucoup plus facile lorsque tu es encore en Suisse. D’autre part, si tu souhaites conserver la propriété, tu devras t’assurer que tous les documents sont prêts pour la louer. Et tu devras t’assurer d’avoir de l’aide dans le pays pour gérer les urgences pendant que tu es à l’étranger. Et c’est à toi de trouver un locataire ou d’utiliser une société de gestion immobilière pour le faire à ta place.

Prépare ta dernière déclaration fiscale

Lorsque tu déclares ton intention de quitter la Suisse, ta commune préparera le règlement de tes impôts.

Ils s’assureront que toute année précédente est entièrement comptabilisée et payée. Et ils veilleront également à ce que l’année en cours soit comptabilisée.

Puisque tu ne pars généralement pas le premier janvier, cela signifie que tu devras remplir une déclaration fiscale partielle et payer des impôts pour une année partielle. Ils annualiseront tes revenus pour déterminer tes tranches d’imposition et les appliqueront au revenu effectif de cette année.

Tu devrais alors recevoir le décompte final et payer le solde (ou être payé le solde si tu as trop payé).

Planifie tes comptes bancaires et d’investissement

Il y a une chose importante que tu devrais préparer à l’avance avant de quitter la Suisse : tes comptes bancaires et d’investissement (le cas échéant).

Tu devras t’assurer que le fournisseur te gardera si tu déménages à l’étranger. De nombreux fournisseurs de services financiers ne t’accepteront pas si tu déménages à l’étranger. C’est le cas de la plupart des banques numériques, par exemple. Et d’autres factureront des frais supplémentaires très élevés si tu n’es pas en Suisse. Tu seras considéré comme un non-résident, et il est notoirement difficile de trouver une banque suisse pour les non-résidents.

Assure-toi donc de passer à un nouveau fournisseur qui t’acceptera ou de t’assurer que ton fournisseur actuel te gardera en tant que non-résident.

Conclusion

Beaucoup de choses changent lorsque l’on quitte la Suisse. Il est important de s’y préparer.

Changer de pays n’est pas une petite décision que l’on peut prendre sans y réfléchir. Et tu auras beaucoup plus de succès si tu t’y es bien préparé plutôt que si tu découvres tout cela au fur et à mesure.

Je te recommande de planifier correctement chacun de ces changements et de penser à tes finances à long terme. Quitter la Suisse aura un impact financier sur tes finances que tu ne peux ignorer.

As-tu quitté la Suisse ? As-tu des conseils ?