L’impact financier du mariage en Suisse

Mariage et impôts

Lorsque tu es marié, tu ne remplis qu’une seule déclaration d’impôts et tu ne reçois qu’une seule série de factures. Avec ce modèle d’imposition commune, les deux revenus sont additionnés, et les deux séries de déductions sont également additionnées, créant un seul revenu imposable. Il en va de même pour l’impôt sur la fortune, les deux fortunes étant additionnées pour obtenir une seule fortune imposable.

Comme ce modèle est différent du modèle pour deux personnes non mariées, les impôts peuvent changer après le mariage :

• Généralement, un couple avec deux revenus paiera plus d’impôts après le mariage
• Un couple avec un seul revenu paiera généralement moins d’impôts

Comme ce système pénalise les couples mariés avec deux revenus, plusieurs couples ne se sont en fait pas mariés pour cette raison.

Cette pénalisation du mariage est sur le point de changer. En 2032, la Suisse passera à un système d’imposition individuelle. Cela signifie qu’à partir du 1er janvier 2032, les couples mariés paieront les mêmes impôts que les couples non mariés. Cela signifie également qu’ils continueront à remplir deux déclarations d’impôts, comme ils le faisaient avant le mariage.

Mariage et assurances

Peu de choses changent concernant les assurances lorsque tu te maries.

Malheureusement, chaque conjoint paie toujours ses primes d’assurance maladie, et il n’y a presque aucune différence de prix. Tu peux parfois obtenir une petite réduction familiale si tu souscris plusieurs primes auprès du même prestataire, mais ces réductions ne durent généralement qu’un an.

En revanche, certaines autres assurances peuvent être souscrites en couple. Par exemple, l’assurance protection juridique ménage est beaucoup moins chère que d’avoir deux assurances protection juridique. Et il en va de même pour l’assurance ménage et l’assurance responsabilité civile.

Tu peux donc économiser un peu d’argent sur les assurances après le mariage, mais pas beaucoup.

Mariage et enfants

Les règles concernant l’autorité parentale changent après le mariage.

Les conjoints mariés ont automatiquement l’autorité conjointe sur les enfants du ménage. C’est différent des couples non mariés où la mère a l’autorité par défaut, sauf si les deux parents concluent un accord pour avoir l’autorité conjointe.

Mariage et retraite

Lorsque tu es marié, beaucoup de choses vont changer pour ta retraite. En effet, il y a un impact sur chacun des trois piliers de la retraite en Suisse.

Si l’un des conjoints ne travaille pas, il peut ne pas avoir à payer la cotisation minimale du premier pilier. Si le conjoint qui travaille paie plus du double du minimum, la cotisation du conjoint qui ne travaille pas est annulée. Cela peut faire économiser à certains couples environ 500 CHF par an.

Comme tu es marié, chaque conjoint a automatiquement droit à une pension de survivant en cas de décès de l’autre conjoint. C’est vrai pour le premier et le deuxième pilier.

Un inconvénient persistant du mariage en Suisse est que le premier pilier est limité à 150 % d’une rente complète. Cela signifie que si vous aviez tous les deux droit à une rente complète, vous obtiendriez 200 % d’une rente complète en n’étant pas mariés et seulement 150 % en étant mariés.

La limite du troisième pilier n’est pas augmentée par le mariage. Chaque conjoint conserve la même limite annuelle. Si un seul conjoint travaille, un seul compte 3a peut être utilisé.

Il convient de mentionner que le premier et le deuxième pilier ne sont pas traités comme des actifs (dans le cadre du régime matrimonial) en cas de divorce.

• Dans un tel cas, les cotisations du premier pilier pendant le mariage seront mises en commun et partagées équitablement (un processus connu sous le nom de splitting AVS/AHV).
• Pour le deuxième pilier, la somme des deux piliers sera partagée équitablement entre les deux conjoints. C’est une règle équitable mais qui peut entraîner des écarts importants pour le conjoint ayant le revenu le plus élevé en cas de divorce.
• Le troisième pilier est traité comme un actif (consulte la section suivante pour plus de détails).

Régimes matrimoniaux

Les actifs et les dettes sont considérés différemment mais sont tous deux gérés en fonction de ton régime matrimonial.

Mariage et succession

Les conjoints mariés sont automatiquement considérés comme héritiers en cas de succession.

Donc, si l’autre conjoint décède, le survivant héritera généralement de la majeure partie de la succession (selon les enfants). C’est aussi une protection car l’autre conjoint ne peut pas empêcher cet héritage. Cela signifie qu’un conjoint ne peut pas légalement être totalement déshérité. L’héritage légal minimum est de 50 % de ce que le conjoint aurait obtenu.

• Par exemple, s’il y a un conjoint et un enfant, chacun devrait recevoir 50 % de la succession. Donc, le minimum que le conjoint peut légalement recevoir est de 25 % de la succession totale (50 % de 50 %).
• S’il n’y a pas d’enfants mais des parents survivants, le conjoint devrait généralement recevoir 75 % de la succession. Le minimum légal serait de 37,5 % dans ce cas (50 % de 75 %).

Une autre différence est que l’héritage entre deux conjoints mariés est exonéré d’impôt. Ce ne serait pas le cas pour les couples non mariés, et cela pourrait faire une différence significative dans la planification successorale.

Mariage et citoyennetés

Bien que ce ne soit pas directement lié aux finances, il vaut la peine d’explorer ce qui change pour les citoyennetés avec le mariage.

Si un non-citoyen se marie avec un citoyen, cela facilite l’obtention de la citoyenneté pour le non-citoyen. Cependant, ce n’est pas automatique et cela prend encore du temps. Après 3 ans de mariage et 5 ans de résidence en Suisse, le conjoint non-citoyen peut demander la citoyenneté.

En plus d’être plus rapide, le processus est également plus simple car il saute le niveau de la commune. Normalement, le processus de naturalisation se déroule aux trois niveaux standard : commune, canton et fédéral. Mais la naturalisation facilitée est un processus fédéral, mené conjointement avec les cantons. Tu économiseras donc du temps et de l’argent dans le processus.

Conclusion

Lorsque tu te maries en Suisse, beaucoup de choses changent :

• Tu déclares tes impôts conjointement (pour l’instant)
• Les actifs et les dettes peuvent être partagés
• Les pensions de veuvage sont disponibles
• La succession est plus simple et exonérée d’impôt
• etc.

Il est important de connaître ces faits lorsque tu te maries pour éviter les surprises. Et généralement, c’est une bonne règle d’essayer d’en savoir plus sur ta situation financière et tes droits.

D’un autre côté, les finances ne devraient pas être une raison de se marier (ou de ne pas se marier).

Qu’en pensez-vous ? Y a-t-il quelque chose que tu n’aimes pas dans les changements financiers lors du mariage en Suisse ?